tify"> Учасниками відносин при чекової формі розрахунків є:
чекодавець - особа, що виписало чек;
чекодержатель - будь-яка юридична або фізична особа, яка є законним власником виписаного чека;
платник - банк або інша кредитна організація, що отримала ліцензію на здійснення банківських операцій, де чекодавець має кошти, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків.
Оплата повинна бути здійснена конкретним банком з конкретного рахунку чекодавця. У підсумку чекодержатель може не отримати належну йому грошову суму, якщо на конкретному рахунку не виявиться необхідної кількості коштів, в той час як на інших рахунках чекодавця може бути коштів достатньо. Для забезпечення платежів за виданими чеками чекодавець може депонувати на окремий рахунок в обслуговуючому банку необхідну суму. (9, С. 138). Чеки використовуються як фізичними, так і юридичними особами, є платіжним засобом і можуть застосовуватися при розрахунках у всіх випадках, передбачених законами Російської Федерації. Не допускаються розрахунки чеками між фізичними особами.
Допускається прийом чеків у вклади громадян на їх особові рахунки в банках на умовах, визначених банком-емітентом або банком-кореспондентом.
Чек зручний для розрахунків у випадках:
? коли платник не хоче чинити платіж до отримання товару, а постачальник - передати товар до отримання гарантії платежу;
? коли продавець заздалегідь не відомий.
Розрахунковий чек, емітований російським банком, має ходіння тільки на території Російської Федерації. Чек є цінним папером. Бланки чеків є бланками суворої звітності.
Розрізняють чеки іменні, пред'явницькі та ордерні.
Іменний чек виписується на певну особу і не підлягає передачі. Чек на пред'явника передається від однієї особи іншій шляхом простого вручення. Ордерний чек може передаватися за допомогою передавального напису (індосаменту). Індосамент може бути іменним, якщо в ньому вказана особа, якій передається чек, і бланковим, якщо така особа не зазначена. Кількість індосаментів не обмежена.
Платіж за чеком може бути гарантований повністю або частково через аваль (гарантії), який проставляється на лицьовій стороні чека із зазначенням, ким і на кого він виданий. Аваль - це додаткова гарантія того, що платіж буде здійснений.
З погляду інкасації (отримання грошей) чеки підрозділяються на грошові та розрахункові.
Грошові чеки застосовуються для виплати власникові чека готівки в банку, наприклад, на зарплату, господарські потреби, витрати на відрядження, закупівлю сільгосппродуктів і т.д.
Розрахункові чеки застосовуються для безготівкових розрахунків. При платежах за товари та надані послуги використовуються чеки, оплачувані за рахунок коштів, які попередньо депонуються клієнтом-чекодавцем на окремому банківському рахунку.
Для отримання чекової книжки підприємство повинно подати в обслуговуючий його банк заяву за встановленою формою, а також платіжне доручення на перерахування коштів з його розрахункового рахунку на окремий рахунок «Розрахункові чеки». Клієнт отримує в банку чекову книжку із зазначенням суми, депонованої банком, в межах якої він може виписувати чеки. Чек підлягає оплаті після пред'явлення його платнику протягом 10 днів (15, с. 55).
. 4 Розрахунки по інкасо
Розрахунки по інкасо являють собою банківську операцію, за допомогою якої банк (далі - банк-емітент) за дорученням і за рахунок клієнта на підставі розрахункових документів здійснює дії щодо одержання від платника платежу. Дляздійснення розрахунків по інкасо банк-емітент має право залучати інший банк (далі - виконуючий банк).
Платежі в порядку інкасо можуть здійснюватися як з акцептом, так і без акцепту платника:
? у випадках, коли безперечний порядок стягнення грошових коштів встановлено законодавством, в тому числі для стягнення грошових коштів органами, які виконують контрольні функції;
? для стягнення за виконавчими документами;
? у випадках, передбачених сторонами за основним договором, за умови надання банку права на списання грошових коштів з рахунку платника без його розпорядження (10, С. 135).
Можливість здійснення розрахунків за інкасо повинна бути передбачена в договорі з банком на розрахунково-касове обслуговування, інакше банк не зобов'язаний приймати до виконання надійшли платіжні документи.
Розрахунки за інкасо здійснюються на підставі платіжних вимог, оплата яких може проводитися за розпорядженням пл...
