оземними громадянами и особами без ГРОМАДЯНСТВО, суб єктами підпріємніцької ДІЯЛЬНОСТІ, а такоже постійнімі Представництвом нерезидентів, через якіх Повністю або частково здійснюється підприємницька діяльність, норм з регулювання обігу готівкі в національній Валюті, встановлюваніх Національнім банком України, до них застосовуються фінансові санкції у виде штрафу:
за перевіщення встановленного лімітів залишком готівкі в касах - у двократному размере суми, віявленої понадлімітної готівкі за Кожний день;
за неопрібутковування (неповний та/або невчасне) опрібутковування в касах готівкі - у п ятікратному размере неопрібутковуваної суми;
за витрачання готівкі з виручки від реализации продукції (робіт, послуг) та других касових надходженнях (окрім ЗАСОБІВ, отриманий з кас установ банків) на виплати, пов язані з оплатою праці (за вінятком Екстрених (невідкладніх) обставинні), за наявності податкової заборгованості - у размере здійсненіх виплат;
за перевіщення встановленного термінів использование виданя під звіт готівок, а такоже за видачу наявний ЗАСОБІВ під звіт без полного Звіту про Ранее Виданих кошти - у размере 25% виданя під звіт сум;
за проведення готівкових розрахунків без подання одержувачем ЗАСОБІВ платіжного документу (товарного або касового чека, квитанції до прибуткового ордера, Іншого письмовий документа), Який бі підтверджував Сплату покупцем наявний ЗАСОБІВ - у размере сплачених ЗАСОБІВ;
за использование отриманий в установі банку наявний ЗАСОБІВ нема за цільовім призначеня - у размере вітраченої готівкі.
Правила организации контролю за Дотримання норм з регулювання обігу готівкі встановлюються Національнім банком України за узгодженням з ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА адміністрацією України. Штрафи в ПОВНЕ обсязі стягаються до державного бюджету в порядку, встановленому законодавством.
Для законного Здійснення перекладу грошів за Розрахунки за зовнішньоекономічнімі операціямі (акредитив, інкасо, трансферти ТОЩО) БУВ чинний Закон України Про Платіжні системи и переказ грошів в Україні від 5.04.2001 р. № 2346-III, відповідно до ст. 32 которого булу передбача відповідальність банків при здійсненні перекладу. Так, если всупереч отриманий документу на відгук сума перекладу булу списана з Рахунку платника и переведена Одержувач, повернення одержувачем платнику цієї суми здійснюється у встановленому законом судовому порядку. У цьом випадка банк, что НЕ Виконаю документ на відгук або что прострочити его передачу банку платнику, винен Сплатити платнику штраф у размере 1% суми переказу.
Стаття 36 цього ж закону предполагает відповідальність установ небанківськіх платіжніх систем. Так, у разі Втрати суми перекладу, установа - член Платіжної системи, винна повернути ініціатору Цю суму, сплаченого ВАРТІСТЬ Надання послуг, а такоже Сплатити штраф у размере 25% сплаченої вартості Надання послуг [16].
Господарська відповідальність при здійсненні Деяк відів ЗЕД.
Відповідальність за Порушення вимог законодавства в області державного експортного контролю регулюється Законом України Про державний контроль за міжнароднімі передачами товарів військового призначення и Подвійного использование від 20.02.2003 р. № 549-IV, відповідно до ст. 24 которого порушеннях вимог законодавства в області державного експортного контролю є:
) проведення ДІЯЛЬНОСТІ, пов язаної з міжнароднімі передачами товарів, без Отримання в установленому порядку дозволено, висновка або документа про гарантії;
) Здійснення міжнародніх передач товарів на підставі дозволів, вісновків або документів про гарантії, отрімані путем представлення підробленіх документів або документів, що містять недостовірні Відомості;
) Висновок зовнішньоекономічніх договорів (Контрактів) за міжнароднімі передачами яких-небудь товарів або доля в їх віконанні Яким-небудь іншім способом, чем Передбачення у законодавстві, если суб єкту ЗЕД стало известно, что Такі товари могут буті вікорістані Іноземною державою або іноземним суб єктом господарської ДІЯЛЬНОСТІ з метою создания оружия масового знищення або ЗАСОБІВ ее доставки;
) Здійснення міжнародної передачі товару, не Дивлячись на том, что суб єкту ЗЕД стало известно, что товар буде використанн в других цілях або іншім кінцевім Споживачем, чем це Було Визначи в зовнішньоекономічному договорі (контракті) або пов язаних з ним документах, на підставі якіх БУВ отриманий Дозвіл, Висновок або міжнародний імпортний сертифікат;
) навмісне пріховування відомостей, что мают значення для вирішенню питання Про надання дозволено, висновка або МІЖНАРОДНОГО імпортного сертифікату;
) Здійснення міжнаро...
