йного банку, ЦБ РФ може знижувати або збільшувати ліміти вексельного кредитування. Це в кінцевому рахунку впливає на розміри вільних ліквідних коштів банків.
Проведення операцій з переобліку векселів підприємств є одним з перспективних напрямів діяльності ЦБ РФ. Такий спосіб рефінансування представляється найбільш надійним і прийнятним для поточного кредитування обороту галузей промисловості та сільського господарства. Він сприяє зменшенню потреби підприємств в оборотних коштах, прискоренню їх оборотності, тобто підвищенню ефективності виробництва. У свою чергу ЦБ РФ отримує інструмент економічного впливу на Грошово-кредитну політику.
Комерційний кредит може трансформуватися в банківський двома методами. Перший - банк враховує (Переобліковує) вексель; другий - векселедержатель отримує позику, надаючи в якості застави вексель.
При першому методі банк купує вексель на період до настання терміну платежу. Платіж за векселем буде вироблятися трассатом на користь банку згідно вексельній сумі, за номіналом цінного паперу. Продавець же векселя отримає від банку суму згідно ціною векселя. Ціна векселя - вексельна сума за мінусом дисконту. Дисконт - процентний дохід покупця векселя. Таким чином, вексельна ціна менша вексельної суми на суму дисконту.
Облік векселя (його продаж банку) здійснюється шляхом індосаменту на ім'я банку. Пред'явник векселя до обліку стає одним з боржників за цим векселем, а банк, який прийняв вексель на облік (що купив його), стає кредитором-векселедержателем переведеного на нього векселя. Враховуючи в банку вексель, клієнт банку отримує натомість гроші, тобто зростає рівень його ліквідності, і він позбавляється від застави з повернення банку отриманої суми грошей. Однак якщо трасат не може оплатити вексель внаслідок фінансового стану, то за векселем платить його продавець.
У іншому порядку відбувається купівля-продаж - облік і подальший перепродаж векселя ЦБ РФ, тобто переоблік векселів. У практиці російських банків на облік в комерційних банках і для переобліку в ЦБ РФ приймаються поки прості векселі. Тут банк, який прийняв на облік вексель, стає його власником. Продавець векселя, який отримав гроші в розмірі вексельної ціни, зобов'язаний до встановленого терміну викупити його за номіналом (Вексельної сумі). p> Розглянемо порядок переобліку простого векселя. Насамперед клієнт комерційного банку, який виступив як векселедавець, виписує вексель на обслуговуючий його комерційний банк. Банк указується як одержувач вексельної суми.
Комерційний банк купує (Враховує) вексель, сплачуючи векселедавця вексельну ціну, при цьому комерційний банк повинен переконається, що векселедавець пред'являв йому вексель, за яким стоять реальна відвантаження або надані послуги згідно з договором поставки продукції, надання послуг або виконання робіт. Комерційний банк врахований їм вексель пред'являє для переобліку в ЦБ РФ.
Безпосередньо операції з переобліку векселів виконує територіальне управління ЦБ РФ.
ЦБ РФ встановлює ліміт переоблікову кредиту по кожному своєму територіальному управлінню, яке укладає з комерційним банком договір про вексельний кредитуванні.
Територіальне управління Банку Росії приймає до переобліку векселі комерційних банків, якщо вексельна сума становить не менше 100 млн. руб. Вексель купується у комерційного банку (Переучітивать) на умовах зворотного його викупу. p> переоблікову кредит надається шляхом зарахування грошей в розмірі погодженої ціни векселі на кореспондентський рахунок комерційного банку. Для отримання переоблікову кредиту комерційний банк завчасно встановлює контакт з Головним територіальним управлінням з тим, щоб воно мало не менше 5 робочих днів для аналізу та оцінки платоспроможності підприємства-постачальника (векселедавця).
Операція зворотного викупу векселів комерційним банком проводиться не пізніше ніж за 2 робочих дні до настання строку платежу за векселем.
ЦБ РФ купує (переобліковує) векселі підприємств-постачальників у комерційних банків за встановлюваної ЦБ РФ ставкою переоблікову кредиту. Однак, якщо комерційний банк не викупить вексель, тобто не сплатить переоблікову кредит в строк, він платить відсоток у розмірі 1,3 облікової ставки Банку Росії.
Погашення переоблікову кредиту при настанні терміну (його викуп комерційним банком) проводиться шляхом списання у безспірному порядку коштів з кореспондентського рахунку банку. Після списання коштів ці векселі повертаються комерційному банку. Вексель повертається також після перерахування заборгованості з переоблікову кредиту на рахунок прострочених позичок. Це може мати місце, коли в день настання терміну викупу векселя на кореспондентському рахунку немає або недостатньо грошей. Товарність векселя і фінансовий стан векселедавця піддаються ретельному контролю.
Існує думка, що в операціях з переобліку векселів є невиправдане дублювання в роботі комерційного б...
