подарські та расходи1000070005600 - здано в банк420004220035200
Готівково-грошова виручка за останні 3 місяці дорівнює сумі виручек за реалізовану продукцію по місяцях (67000 + 60000 + 55000) і склала 182000 крб.
Середньоденна виручка дорівнює відношенню готівково-грошової виручки до числа робочих днів за квартал:
Середньоденна виручка = 182000/65 = 2800 руб.
Рядок В«Виплачено готівкою за останні 3 місяці на споживанняВ» дорівнює сумі господарських та витрат на відрядження (22600 руб.)
Середньоденний витрата = 22600/65 = 348 руб.
Терміни здачі виручки підприємство визначає самостійно. ТОВ В«СолоВ» здає виручку при утворенні понадлімітного залишку. p align="justify"> Сума ліміту розраховується, як різниця між середньоденної виручкою і середньоденним витратою грошових коштів.
Ліміт = 2800 - 348 = 2452 руб.
Розрахунок ліміту представлений у додатку Б.
. Оборотно-сальдові відомості
Таблиця 40 - Оборотно-сальдова відомість за січень 2011 р.
№ счетаНаіменованіе счетаСальдо на началоОборот за періодСальдо на средства671100018078215000687678202Амортизация основних средств81900013500313000111850004Нематериальные актіви945000 - 94500005Амортізація нематеріальних актівов210000 - 21000007Оборудованіе до установке2506781606789000008Вложения у необоротні активы52500019078218078253500010Материалы15435053109733890034654719НДС по придбаних ценностям3045015718918763920Основное производство11550027005182806218980023Вспомогательное проізводство49013049013025-1Общепроізводственние витрати основного цеха27193827193825-2Общепроізводственние витрати допоміжного цеха24986024986026Общехозяйственные расходи22313022313043Готовая продукция630002806218286921844Расходы на продажу500005000050Касса15800205200218500250051Расчетный счет14700042114802235408212307260Расчеты з постачальниками і подрядчиками37800857240103064421120462Расчеты з покупцями і заказчиками1176004130000413000011760068Расчеты з податків і сборам2215092563590348569Расчети по соціального страхування і обеспечению1575044017242442270Расчеты з оплати труда1180802797301241000107935075Расчеты з засновниками по внесках до статутного капітал11400011400071Расчети з підзвітними ліцамі420004200076-1Расчети з різними дебіторамі388501520072004685076-2Расчети з різними кредиторами40950120005295080Уставный капітал6300000 - 630000082Резервний капітал1018500 - 101850083Добавочний капітал934500 - 93450084Нераспределенная прибуток (непокритий збиток) 351750-42022777197790Продажи4130000413000091Прочие доходи і расходи756987569896Резерв майбутніх витрат і платежей5407021290026697097Расходи майбутніх періодов9450007420087080099Прібилі і убытки580782580782Итого992255099225502400...
