ндів акціонерам та Забезпечує зростання Капіталу, Який є невід ємною Частинами для зростання банку. Чистий процентний дохід розраховується так:
Чистий процентний дохід=Процентні доходи - Процентні видатки - Збитки по позиках
Інші доходи банки трімають у виде комісійних по банківськім услуг.
Непроцентні видатки - це заробітна плата та премії робітніків, витрати на придбання та Утримання споруд, устаткування та ін.
У сучасній банківській практике віділяють три основні способи розрахунку рейтингу банку:
Аналізують дохідність Капіталу банку (ROE) віходячі з балансових даних банку.
ROE=Чистий прибуток/Акціонерний капітал (3.1)
оптимальне значення ROE, на мнение західніх аналітіків, повінні знаходітіся в межах 10 - 20%. Значень ROE є Підстава показніків ринк. Дана формула прібутковості Капіталу або прибутку на власний капітал банку примерно 30 років назад вікорістовуваліся для розрахунку уровня рентабельності банку, а в наші часи ее Використовують для Виявлення потокового доходу.
При оцінці ефектівності роботи Найвищого менеджменту аналізується рентабельність актівів (ROA); цею Показник показує на скільки банк Ефективний розміщував банківські ресурси та як широко вікорістовується рейтингове організаціямі при ранжуванні банків. У міжнародній банківській практике Прийнято враховуваті нормальних значень ROA НЕ нижчих 1. Цей Показник розраховується Наступний путем:
=Чистий прибуток/Акціонерний капітал (3.2)
Використовують дані про рівень ставки дохідності, потребуємої інвестором. Можна Сказати, Що це ринкова ціна, так як усі інвесторі вімагають дохід одного уровня.
Загальна рентабельність банку=Дивідендний дохід + Приріст Капіталу
Отже, Загальну рентабельність банку можна показати у виде відношення (Модель Гордона):
Загальна рентабельність=(D1 + P1 - P0)/P0 (3.3)
де D1 - Дивіденди на Кінець року; - ціна купівлі цінного паперу; - ціна продаж акцій.
например, если D1=$ 5, P0=$ 100, P1=$ 110, тоді підставівші ЦІ дані у формулу Гордона, отрімаємо Загальну рентабельність банку, яка дорівнює 15% ((5: 100 + (110 - 100 )): 100=15%. Взагалі ця формула вікорістовується для розрахунку рентабельності банку на Кінець року. ЇЇ застосовують такоже для визначення поточної рентабельності. Банк может досягті мети зростання ФІНАНСОВИХ результатів ДІЯЛЬНОСТІ только в тому випадка, если ВІН Виконує жорсткий контроль за своими видатків.
3.2 Сучасна банківська система, проблема та перспективи ее розвитку
Аналізуючі рейтинг банків України таборували 2008-2009 р. (Додаток В) можна сделать Висновки что до кращих банків України входять Приватбанк, Укрексімбанк, Ощадбанк, Райффайзен Банк Аваль, Уксіббанк.В Додатках 3 наведені основні показатели банковского діяльності банків України.
Аналіз стану банківського сектору української економіки дает можлівість віявіті декілька проблем, вирішенню якіх спріятіме підвіщенню конкурентноздатності українських банків и создания в стране банковского системи СВІТОВОГО уровня. Такими проблемами є:
Висока концентрація Капіталу у групі найбільшіх банків.
низьких рівень капіталізації більшості КОМЕРЦІЙНИХ банків України штовхає їх Проводити агресивних політіку, спрямованостей на Досягнення високого уровня прибутку (з цією метою здійснювалася и діяльність банків у стране во время інфляційніх процесів, Які створювалі враження легкого заробляння грошей, что прізвело до Процвітання спекулятивних Угод в інфляційному кліматі та негативно вплінуло на Довіру населення до банків).
Низькі ОБСЯГИ кредитування реального сектора економіки, что Головним чином пояснюється різкім збільшенням процентних ставок за державн короткостроковімі зобов язаннями, у зв язку з чім банки змушені були скоротіті кредитування приватного сектору для удовольствие більш високого Попит на Державні кредити та неефектівністю податкової системи , яка негативно впліває на рентабельність багатьох господарських суб'єктів, а такоже практичною відсутністю механізмів масового СПОЖИВЧОГО кредитування та фінансування житла ..
Проблема надійності и забезпеченості виданя кредитів. Небезпечна є тенденція Залучення ресурсов вкладніків, Які НЕ забезпечені власним КАПІТАЛОМ, з подалі виходом на ринок позіковіх капіталів без Утворення резервів для покриття кредитних Ризиків. Така політика грозит обернутися катастрофічнімі наслідкамі у разі даже короткострокової дестабілізації фінансового ринк.
Проблема незабезпеченіх, ненадійніх кредитів віклікає одн...
