мап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо440237409290.2380442440276209290.24010964610282046104490501073400501076500517013274851701367295969.1.138505469.1.139656069.1.27975569.1.28206169.2.1212405669.2.1218776269.2.279655769.2.282046369.367705869.369737916363279163859852350728523522386261184088626124836Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до 98 Доходи майбутніх періодів 62.4 Розрахунки з покупцями матеріалів
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо4591.11700100072000004891.1820049508200Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
Допоміжне виробництво 01.1 Вибуття основних засобів
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо05170117658520.25223800149806081022241276969.1.13418520.150728291.22739337069.1.2718508.150707169.2.118827269.2.27067369.3600Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо8391.130510084513051009068.317009590.925604629991.910952510168.592430010284.11524937Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
68.3 Розрахунки по штрафах 90.1 Виручка
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо90511700909917009590.939441509362.321257709462.21818380Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
. 2 Собівартість продажів 90.3 Податок на додану вартість
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо9220.13804429590.97815389368.23247709590.96021509220.24010969468.2277380Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
. 9 Прибуток (збиток) від продажу 68.4" Розрахунки з податків і зборів (податок на имущ-во)
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо9590.27815389590.139441509891.2154699590.360215095992560462Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
ДебетКредитДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммап/пкорсчсуммап/пкор.счсуммасальдосальдо9991.24390769991.13882501029915249379991.3586999999109525Об. Про. Про. Про. С-до С-до. С-до С-до
. 5 Розрахунок з податку на прибуток
ДебетКредитп/пкор.счсуммап/пкор.счсуммасальдо10199924300Об. Про. С-до С-до.
Оборотно-сальдова відомість - допоміжна таблиця, призначена для контролю над правильністю записів на рахунках і складання балансу. Особливість оборотної відомості - рівність підсумків по дебету і кредиту кожній з трьох пар колонок. При помилку в кореспонденції рахунків порушується рівність підсумків оборотів по дебету і кредиту. З оборотно-сальдової відомості формується бухгалтерський баланс шляхом розрахунку сальдо по бухгалтерських рахунках і перенесення їх в сам баланс. Оборотно-сальдові відомості використовуються для перевірки бухгалтерських записів на наявність арифметичних помилок.
Оборотно-сальдова відомість
№п/п Найменування счетаСальдо начальноеОбороти Сальдо конечноедебеткредітдебеткредітдебеткредіт1Основние засоби (01) 5253944-33566215720008038565-2Вибитіе основних засобів (01.1) - - 572000572000- - 3Амортізація ОС (02) - 262697225740026010-23955824Нематеріальние активи (04) 168750-1762713450215Амортізація НМА (05) - 25313-- - 253136Оборудованіе до установки (07) 135400-595787531187200000-7Строітельство цеху (08.1) 2342373-8739883216361- - 8Оборудованіе (08.2) - - 261469261469- - 9 Комплексний програмний продукт (08.3) - - 176271176271-- 10Матеріали (10) 80597-588214241385427426-11Отклоненіе вартості матеріальних цінностей (16) 16119-157501150320366-12НДС по придбаних цінностей (19.1) 182119-182119- - 13НДС по придбаному обладнанню (19.2) - - 7703877038- - 14НДС по придбаних матеріалів ( 19.3) - - 107021-107021-15Строітельство адміністративної будівлі (20.1) - - 380442380442- - 16Строітельство автокомплексу (20.2) - - 401096401096- - 17Вспомогательние виробництва (23) - - 1536515365- - 18Общехозяйственние витрати (26) - - 362558362558- - 19Касса (50) 7500-49224847098028768-20Расчетний рахунок (51) 9693000-4689463108041813302045-21Расчети з постачальниками та підрядниками за матеріалами (60.1) - 75855085000701585-137513522Расчети з постачальниками та підрядниками по обладнанню (60.2) - - 467028467028- - 23Расчети з покупцями і замовниками ( 62.1) 23210-4900072210- - 24Расчети із замовниками з будівництва автокомплексу (62.2) - - 21461332146133- - 25Расчети із замовниками з будівництва адміністративної будівлі (62.3) - - 21257702125770- - 26Расчети з покупцями матеріалів (62.4) - - 82008200- - 27Расчети з покупцями обладнання (62.5) - - 305100305100- - 28Расчети за довгостроковими кредитами і позиками (67) - 15...
