х відділів компанії. У табл. 2.4. представлені основні напрямки взаємодії фінансового відділу з іншими підрозділами.
Таблиця 2.4.
Взаємодія фінансового відділу з іншими підрозділами ТОВ «НВП« Інженерний центр »
ПодразделеніеПолучает від: Являє в: Бухгалтерія1.Месячние, квартальні, річні форми бухгалтерської звітності та додатки до них. 2.Дані для перерахування податків до бюджету і позабюджетні фонди. 3.Ведомості на виплату заробітної плати, через ощадну касу. 4. Довідки за станом дебіторської та кредиторської заборгованості за місяць. 5. Бухгалтерські документи, необхідні для надання в банк.1.Випіскі по рахунках компанії. 2. Матеріали аналізу фінансового стану компанії. 3.Заявкі на відрядні витрати по відділах. 4. Затверджені розрахунки лімітів залишків каси. 5. Надання відомостей шляхом, введення в комп'ютер щоденних звітів про проведені послугах. 6.Акцептованние остаточні розрахунки по енергоресурсах і воде.Главний інженер1. Заявки на оплату за матеріали і комплектуючі. 2. Копії договорів, рахунок-фактур, накладних, паспортів-угоди та інших документів. 3. Щотижня дані про отримані матеріалах від постачальників. 5.Договір для розгляду на надання послуг, виробництво електромонтажних робіт. 6. Заявки на відрядні расходи.1. Затверджений, норматив оборотних коштів. 2. Копії платіжних доручень на оплату за матеріали. 3. Перевірені і відкориговані договори на виробництво робіт, послуг. 4. Вимоги-доручення, вимоги для акцепту за отриманими товарно-матеріальними цінностями. Головний механік1.Расчет потреби в грошових коштах на наступний місяць на матеріали, сировину та ін. 2. Договори для поставки нової техніки та комплектуючих частей.1. Копії платіжних доручень на оплату за матеріали. 2. Перевірені і відкориговані договори на поставку техніки та комплектуючих частин. Начальник служби ІХО1. Документи на проведення електромонтажних робіт. 2. Заявки на перерахування грошових коштів. 3. Дані по номенклатурі, ціною і якістю наданих послуг 4. Заявки на відрядні расходи.1. Відомості про наявність грошових коштів покупців. 2. Затверджені плани обсягу наданих послуг 3. Оперативні дані по заборгованості. 4. Показник рентабельності наданих услуг.Отдел кадров1. Копія штатного розкладу відділу по мірі зміни тарифної ставки 2. Виписка з положення і преміювання працівників відділу з основної діяльності на планований рік. 3. Дані для розрахунку планового кошторису розподілу прибутку. 4. Розрахунки чисельності працівників відділу по мірі необхідності. 1. Положення про підрозділ, посадові інструкції працівників (оригінал). 2. Службові записки на встановлення доплат, надбавок, премії, внесення змін до штатного розпису. 3. Коефіцієнт поточної ліквідності, дані па розділу N3 (для звіту за формою Nl-моніторинг). 4. Дані для розрахунку премій сотруднікам.Другіе подразделенія1. Договори для розгляду на постачання і придбання обладнання, виконання робіт та інше. 2. Заявки на перерахування грошей 3.Заявкі на відрядні расходи.1. Копії платіжних доручень про оплату. 2.Проверенние і відкориговані договори.
Начальник фінансового відділу відповідно до посадової інструкції також має право:
. Контролювати: фінансову діяльність підрозділів, своєчасне складання заявок та довідок відповідних служб компанії для фінансового планування та аналізу фінансово-господарської діяльності.
. Вживати заходів до стягнення дебіторської та поверненню кредиторської заборгованостей.
. Приймати участь у розробці пропозицій щодо усунення недоліків у фінансово-господарській діяльності.
. Вносити пропозиції щодо вдосконалення системи якості керівнику служби управління якістю.
Фінансовий відділ несе відповідати зa:
Невиконання фінансового плану компанії, нераціональне використання оборотних коштів.
Несвоєчасна виплата заробітної плати робітникам і службовцям.
Невиконання зобов'язань підприємства по платежах до бюджету, постачальникам, банку.
Недотримання вимог Трудового Кодексу РФ, правил внутрішнього трудового розпорядку.
Недотримання встановленого порядку зберігання матеріальних цінностей, документів.
Розголошення комерційної таємниці.
Детально розглянувши структуру, функції, обов'язки фінансового відділу, взаємодія бухгалтерії та фінансового відділу з іншими підрозділами ТОВ «НВП« Інженерний центр », можна зробити висновок, що в розглянутій компанії керівництво спробувало узагальнити досвід організації фінансів за кордоном і діяльність вітчизняних підприємств, що дозволяє керуватися у своїй діяльності такими принципами.
Принцип економічної ефективності, виражається в чіткому планува...
