а місцевого замовленням;
· відсутність реальних фінансово-кредитних механізмів для інвестування малих підприємств;
· недосконалість системи оподаткування;
· проблеми матеріально-ресурсного забезпечення малого бізнесу;
· трудність у здійсненні інноваційних проектів і програм підприємців;
· нерозвиненість системи інформаційної підтримки малих підприємств;
· проблеми кадрового забезпечення та підготовки фахівців для малого підприємництва;
· недосконалість державної інфраструктури підтримки малого бізнесу.
Практично у всіх розвинених країнах існує гнучка система процентних ставок по кредитах для малого бізнесу, що забезпечує досить високу ступінь розвитку даної категорії господарюючих суб'єктів і робить позикові кошти чи не основним джерелом фінансових ресурсів. У Росії ж цей сектор суб'єктів господарювання розвинений значно менше. Тому важливо розглянути проблему кредитування малого бізнесу в РФ, зокрема ІП, більш докладно.
На сьогоднішній день індивідуальному підприємцю доступний широкий перелік банківських продуктів: від класичних видів кредитування (експрес - кредити, кредити на поповнення оборотних коштів і на розвиток бізнесу) до надання банківської гарантії і відкриття кредитної лінії. Але ВП у більшості випадків відмовляються взагалі користуватися послугами банку, і на це існує ряд обґрунтованих причин:
. Багато ІП воліють оформити споживчий позику, ніж платити завищені процентні ставки за кредитами для підприємств малого бізнесу. Відразу пустити гроші в оборот або на розширення свого бізнесу, а не на сплату відсотків по кредиту. А з сьогоднішніми процентними ставками найчастіше виходить, що підприємці працюють тільки на банк.
2. Заставне забезпечення. Найчастіше для оформлення кредиту на велику суму необхідно надати заставу, вартість якої буде дорівнює сумі кредиту. При відсутності такого сума кредиту в кілька разів нижче, і для ІП вже немає сенсу взагалі намагатися подавати документи на оформлення кредиту.
. Обов'язкова наявність поручителів для забезпечення кредиту.
. Терміни розгляду заявки і всіх документів позичальника можуть варіюватися від пари днів - до кількох тижнів, що в свою чергу ще не забезпечує схвалення заявки. Саме тому самі банки радять заздалегідь збирати всі документи і подавати їх відразу в кілька кредитних установ.
. Відсутність в банківській системі РФ єдиної форми подання та розгляду заявок. Підприємцю для підбору оптимального варіанту кредитування доводиться звертатися в велика кількість банків, а у кожного банку свої нюанси і вимоги: до наданими документами, до заставного забезпечення, терміни розгляду можуть скрізь відрізнятися, та й відсотки по кредитах теж.
Виходить, що індивідуальні підприємці, а це основна частина представників малого бізнесу в Росії, замість того щоб тісно співпрацювати з кредитними установами, ставляться з недовірою до банківських продуктів. Кредитні установи в свою чергу з побоюванням їх кредитують, виставляючи жорсткі умови. Дане положення речей гальмує кредитування індивідуальних підприємців і всієї банківської системи країни в цілому.
Самою ж обговорюваної проблемою, з якою довелося зіткнутися індивідуальним підприємцям в 2013 році, стало тотальне підвищення державою страхових внесків, які за останні 6 років збільшилися на 2000%. У 2013 році сумарна вартість пенсійних і медичних внесків становить 35 664,66 рублів (малюнок 1).
Малюнок 1. Динаміка сумарної суми пенсійних і медичних внесків для ІП з 2007 по 2013 роки (в крб.)
Згідно з постановою уряду РФ від 17 січня 2013 року №8, вартість страхового року на 2013 рік визначена в розмірі 16 239 рублів 60 копійок. Але з 2013 року вартість страхового року не використовується для визначення розмірів страхових внесків ІП і сумарна вартість пенсійних і медичних внесків становить 35664 рублів 66 копійок.
Така сума страхових внесків є критичною для наступних категорій підприємців:
початківців, які ще не встигли організувати дохідна справа;
ведуть свою діяльність в невеликих містах, селах;
є, по суті, найманими робітниками.
Якщо розглядати ці категорії індивідуальних підприємців з річним доходом від 70 до 300 тис. рублів, то виявиться, що від 1/2 до 1/8 цієї суми в 2013 році піде на сплату соціальних і медичних внесків. І якщо останнє значення ще порівняти з тими 13% відсотками від заробітної плати, які виплачують фізичні особи, то індивідуальні підприємці з доходом менше 300 ти...
