ї величини капіталу банку залежить його рентабельність і платоспроможність. Причинами зниження або зовсім негативної величини власного капіталу банку можуть бути не тільки причини загальноекономічного характеру (неповернення кредиту, недоотримання планованого доходу), але і сама політика керівництва банку, основною метою якої є швидке отримання прибутку, що провокує вкладення коштів у сумнівні операції, піддаючи невиправданого ризику фінансове благополуччя не тільки банку, але і клієнта. p> Необхідно відзначити, що на сьогоднішній день абсолютна більшість банків другого рівня є депозитними комерційними банками, що мають незначний власний капітал. У той же час, світовий досвід переконливо показує, що сучасний банк являє собою універсальний багатофункціональний фінансово-кредитний комплекс з діапазоном операцій і послуг більше двохсот найменувань. Універсальний тип банку, поєднує депозитно-позичкові, інвестиційно-емісійні, розрахунково-платіжні, інформаційно-консультаційні та численні В«навколобанківськуВ» операції, найбільш повно відповідає потребам сучасного фінансового капіталу, відповідає диверсіфікаційній діяльності багатогалузевих концернів. Але лише незначна кількість казахстанських акціонерних банків, а також з іноземною участю мають достатньо великий власний капітал, що дозволяє їм стати універсальними банками.
Виконання банками пруденційних нормативів.
З метою забезпечення фінансової стійкості банків, стабільності грошово-кредитної системи, захисту інтересів вкладників національним банком встановлені економічні нормативи, обов'язкові для виконання банками.
У число пруденційних нормативів, встановленого національним банком для їх обов'язкового дотримання, входять:
1. Мінімальний розмір статутного фонду банку. p> 2. Коефіцієнт достатності власних коштів. p> 3. Максимальний розмір ризику на одного позичальника. p> 4. Коефіцієнт ліквідності. p> 5. Ліміти відкритої валютної позиції. p> Статутний фонд банку служить забезпеченням його зобов'язань, є основним джерелом проведення банківських операцій і формується за рахунок продажу акцій або внесків засновників. Збільшення статутного фонду банку може бути утворена за рахунок випуску додаткових акцій, у тому числі за рахунок капіталізації прибутку банку та обміну облігацій банку на його акції за рахунок збільшення номінальної вартості акцій. За способом формування статутного фонду банки другого рівня Казахстану поділяються на: акціонерні, приватні, комерційні, спільні, дочірні, державні, і міждержавні. Найбільша частка припадає на акціонерні банки (60%) із загального числа.
Коефіцієнт достатності капіталу визначається відношенням власного капіталу банку і ризикових активів, де мінімальний коефіцієнт достатності капіталу визначений на рівні 8%.
Максимальний розмір ризику на одного позичальника розраховується як відношення розміру ризику (сукупна заборгованість по позиках одного позичальника плюс сума позабалансових зобов'язань виданих щодо цього позичальника) до власного капіталу банку. p> Норма коефіцієнта ліквідності, яка формулюється ставленням ліквідних активів і зобов'язань, повинна бути не менше 0,3.
Недотримання економічних нормативів характерно для дрібних банків. Великими ж банками необхідні нормативи дотримуються, що дає позитивний ефект на розвиток банківської структури та підвищення довіри до ній.
В
Кредитний портфель.
Стан кредитного портфеля банку - певного роду індикатор фінансового стану банку, і його якості залежать від політики банку в частині розміщення своїх активів, але будучи основним джерелом доходів банку, кредитний портфель - головне джерело ризику для розміщення своїх засобів. Відповідно до нормативних актів НБ, встановлено єдиний порядок класифікації позичкового портфеля і формування резервів для покриття збитків від кредитної діяльності. З метою забезпечення належного рівня контролю та надійності своєї діяльності відповідно з характером і масштабом проведених операцій банки зобов'язані здійснювати класифікацію виданих кредитів та інших активів, виділяючи сумнівні та безнадійні борги і створюючи проти них провізії в порядку і на умовах, що встановлюються НБ відповідно до законодавством Республіки Казахстан. Позики, що надаються банками, поділяються за якостями на наступні групи:
1. Стандартний кредит - це кредит, термін повернення якого не настав і якість якого не викликає сумніву, тобто позичальник є фінансово-стійким господарюючим суб'єктом, мають високий рівень забезпеченості власним капіталом, високу норму рентабельності. У банку є на нього кредитне досьє. При оцінці репутації істотну роль грає відношення позичальника до своїх зобов'язань в минулій діяльності.
2. Нестандартний кредит - це кредит несучий незначний ризик, який пов'язаний з затримкою повернення кредиту до 30 днів і пролонгований не більше одного разу. Тобто це кредити видані клієнтом, фін...
