1. Формування ресурсів банками США
1.1 Структура ресурсів банку
З позицій формування ресурсної бази всі фінансові інститути діляться на дві категорії: депозитні та недепозитні інститути .
Депозитні інститути:
Комерційні банки пропонують чекові й ощадні рахунки фізичним особам, підприємцям і урядовим агентствам. Комерційні банки організовані у формі корпорацій, необхідний для діяльності капітал сформований акціонерами.
Ощадні і позичкові асоціації спеціалізуються на ощадних рахунках і кредитуванні під заставу нерухомості. На відміну від комерційних банків, що орієнтуються на великі операції з бізнесом і приватними особами, ощадні та позичкові асоціації обслуговують індивідуальних клієнтів. Послуги по заощадженнях і кредитуванню включають процентні чекові рахунки, спеціалізовані ощадні плани, кредити малому бізнесу, інвестиційне та фінансове планування. Асоціації отримують чартер на федеральному або штатному рівні.
Взаємні ощадні банки є власністю вкладників і подібно позикоощадних асоціаціям спеціалізуються на веденні ощадних рахунків і кредитуванні під заставу нерухомості. Прибуток взаємних ощадних банків повертається вкладникам у формі більш високої процентної ставки по заощадженнях.
Кредитні спілки є безприбутковими, що належать членам спілки кооперативними фінансовими організаціями. Традиційно члени кредитних спілок належать до однієї професійній сфері (робітники, рибалки тощо) або проживають в одній місцевості. В даний час законодавчі обмеження значно ослабли, і практично будь-хто може вступити в члени кредитної спілки. Кредитні спілки зазвичай пропонують знижену комісію з обслуговування чекових рахунків і більше низькі ставки по позиках. Послуги кредитних спілок включають кредитні карти, позики на господарське обзаведення , банкомати, надання депозитних сейфів та інвестиційні послуги.
Недепозитних інститути:
Компанії зі страхування життя пропонують заощадження та інвестиції, що відображаються у їх полісах зі страхування життя.
Інвестиційні компанії пропонують послуги банківського типу через фонди грошового ринку. Фонд грошового ринку представляє собою комбінований ощадно-інвестиційний план, в якому інвестиційна компанія використовує гроші клієнтів для купівлі різних короткострокових фінансових інструментів. Кошти на цих рахунках не застраховані Федеральною корпорацією страхування депозитів. p> Фінансові компанії надають споживчі кредити та кредити малому бізнесу. Це короткострокові та середньострокові позики за вищою ставкою, ніж у більшості інших кредиторів.
Іпотечні компанії надають кредити на придбання житла.
Незалежно від того, є інститут депозитними або не депозитного, для здійснення активних операцій йому необхідні грошові кошти.
Ресурси фінансових інститутів також діляться на дві категорії: власні кошти; залучені кошти.
До власних засобів банків США належать: сплачений акціонерний капітал; сформовані з прибутку фонди; субординований борг.
Власний капітал комерційних банків включає:
1) капітал першого рівня або основний: звичайні акції; безстрокові привілейовані акції; нерозподілений прибуток; фонди; емісійний дохід (Засновницький прибуток);
2) капітал другого рівня або допоміжний: привілейовані акції (крім безстрокових); субординований борг; гібридні інвестиції (Наприклад, облігації, конвертовані в акції); резерви на переоцінку (Іноземної валюти, застав тощо); резерви на можливі втрати. p> Кожен банк і кожен депозитний інститут зобов'язаний розраховувати норматив достатності капіталу:
В
де - норматив достатності капіталу; К - власний капітал банку; K р - активи, зважені з урахуванням ризику.
Відповідно до вимог національного законодавства у США діють три нормативу достатності капіталу для банків:
min 4% - норматив достатності капіталу першого рівня;
4% - норматив достатності капіталу другого рівня;
8% - норматив достатності капіталу.
Відповідно до рекомендацій Базельського комітету банківського нагляду (1989 р.) для розрахунку достатності капіталу всі активи розподіляються на п'ять груп залежно від ступеня ризику: 0%. 10%, 20%, 50%, 100%. Це розподілення прийнято в банківському законодавстві більшості країн.
У США активи класифіковані на чотири групи.
1-я група, 0% ризику: готівку (тобто готівкові гроші, кошти на рахунку у Федеральному резервному банку і банки-кореспонденти та т.п.) і пряма заборгованість уряду США;
2-я група, 20% ризику: умовно гарантована урядом США заборгованість;
3-тя група, 50% ризику: позики під заставу сімейних житлових будинків (крім багатоквартирних) на 1-4 сім'ї, забезпечені першої заставної; забезпечені...
