Курсова робота
З дисципліни: «Операції банку з цінними паперами»
Депозитні та ощадні сертифікати комерційних банків
ВСТУП
комерційний банк сертифікат
Комерційні банки, будучи посередниками на фінансовому ринку, можуть виступати емітентами різних видів цінних паперів. Вони емітують не тільки акції та облігації, але й інструменти грошового ринку - депозитні і ощадні сертифікати, векселі. Якщо на основі емісії акцій і облігацій формується власний і позиковий капітал банку, то випуск сертифікатів і векселів можна розглядати як залучення керованих депозитів, або безвідкличних внесків.
Значимість банків на ринку цінних паперів не піддається сумніву. У більшості країн банки грають на ринку цінних паперів найважливішу, ключову роль.
Комерційні банки з метою залучення додаткових грошових ресурсів здійснюють випуск цінних паперів, іменованих сертифікатами (грошовий документ-посвідчення).
Залежно від орієнтації на інвестора сертифікати підрозділяються на депозитні та ощадні. Вони являють собою грошові документи, що засвідчують внесення засобів на певний час, що мають зазвичай фіксовану ставку відсотка.
Актуальність даної курсової роботи визначається тією обставиною, що заощадження населення займають особливе місце в ряду економічних явищ, оскільки знаходяться на стику інтересів самих громадян, організацій, що спеціалізуються на наданні фінансових послуг та держави. З одного боку, заощадження є найважливішим показником рівня життя населення, безпосередньо пов'язаним з такими категоріями як споживання, доходи і витрати населення, рівень цін. З іншого боку, заощадження населення являють собою цінний ресурс економічного розвитку, джерело інвестування та кредитування господарства.
Метою моєї роботи є розгляд випуску депозитних і ощадних сертифікатів комерційних банків, а також сутність і специфіку.
Для досягнення даної мети я поставила такі завдання:
. Виявити місце і роль залучених ресурсів у комерційних банках;
. Детально розглянути депозитні і ощадні сертифікати;
. Проаналізувати випуск банківських сертифікатів;
. Вивчити ринок банківських сертифікатів на прикладі Ощадбанку Росії;
. Розглянути недоліки та проблеми депозитних і ощадних сертифікатів комерційних банків.
Відповідно до цих завдань побудовані глави і параграфи даної роботи.
Основи залучення грошових коштів в комерційні банки представлені в першому розділі моєї роботи.
У другій, розглянуті аналіз і організація емісії банківських сертифікатів. Детально вивчені на прикладі Ощадбанку Росії.
Заключна глава присвячена проблемам, з якими можна зіткнутися при використанні банківських сертифікатів.
Глава 1. ОСНОВИ ЗАЛУЧЕННЯ КОШТІВ У КОМЕРЦІЙНІ БАНКИ
1.1 Місце і роль залучених ресурсів у комерційних банках
Залучення банками коштів в значній частині - 57-65% і більше складаються з вкладів юридичних і фізичних осіб. Залучення коштів у внески вигідно як банкам, так і вкладникам: банки отримують необхідні джерела для здійснення активних операцій, завдяки яким вони заробляють свої доходи, а вкладники вносять в банківські вклади тимчасово вільні кошти з цілком певною конкретною метою отримання прибутку у вигляді відсотків і накопичення капіталу. Тому залучення грошових коштів у банківські вклади є однією з найпоширеніших і типових банківських операцій. [Комерційне право./Под ред. Попондопуло В.Ф., Яковлєвої В.Ф.- СПб., С.-Петербурзький університет, 2 008.]
Правовідносини за банківським вкладом між кредитними організаціями, з одного боку, і вкладниками, з іншого боку, мають єдину економічну сутність і однакове юридичний зміст незалежно від того, хто виступає в якості вкладника - юридична або фізична особа. Як вкладники вони знаходяться в рівному становищі і, абстрактно кажучи, повинні нести однаковий ризик неотримання прибутку або втрати вкладів у випадках неспроможності (банкрутства) банку.
Однак з урахуванням фактичних нерівних можливостей юридичних і фізичних осіб в законодавстві проводиться певна диференціація, що має своєю метою забезпечення підвищених для громадян правових гарантій збереження їхніх вкладів.
По-перше, ліцензія на право залучення грошових коштів фізичних осіб у вклади до запитання і на певний термін видається Банком Росії тільки т...
