Реферат
"Теоретичні основи побудови страхових тарифів "
Зміст
1. Сутність і завдання актуарних розрахунків
2. Тарифна політика. Склад і структура тарифної ставки
3. Показники страхової статистики
4. Сутність страхових внесків та види страхових премій
1. Сутність і завдання актуарних розрахунків
Розрахунок тарифів по будь-якому виду страхування являє собою процес, в ході якого визначаються витрати на страхування даного об'єкта.
Актуарії - це фахівці, які займаються всіма видами математичних та статистичних розрахунків страхуванні. Тому розрахунки страхових тарифів називаються актуарними. p> Основи теорії актуарних розрахунків були закладені в 17 столітті роботами вчених, Граунта, ГалМі; в 1962 році була опублікована робота англійського вченого Граунта, яка називалася "природне політичне спостереження ", зроблені над бюлетенем смертними. Даний вчений перший відпрацював дані про смертність людей і побудував таблицю смертності, розраховують актуарну математику в майновому і особистому страхуванні.
За допомогою актуарних розрахунків визначається собівартість і вартість послуг, наданих страховиків страхувальнику.
Форма для обчислення витрат на проведення даного страхування називається страховий (актуарної) калькуляцією. Актуарні розрахунки мають ряд особливостей: події, які піддаються оцінки мають ймовірний характер. Розрахунок собівартості послуги, наданої страховиком, провадитися стосовно всієї страхової сукупності. Необхідно виділення спеціальних резервів, що знаходяться в розпорядженні страховика і визначення оптимальних розмірів від резервів: наявність повного або приватного збитку, пов'язаного зі страховим випадком, що зумовлює потреба вимірювання величини його розподілу в часі і просторі з допомогою спеціальних таблиць.
Завдання актуарних розрахунків:
1. Дослідження і угруповання ризиків у рамках страхової сукупності, тобто виконання вимог наукової класифікації ризиків.
2. Розрахунок математичної ймовірності настання страхового випадку, визначення частоти і ступеня наслідків заподіяння збитку як в окремих ризикових групах, так і в цілому по страховій сукупності.
3. Математичне обгрунтування необхідних резервних фондів страховика, пропозиція конкретних методів і джерел формування цих фондів.
2. Тарифна політика. Склад і структура тарифної ставки
Тарифна політика в страхуванні - це систематична робота страхової організації, уточнення, впорядкування страхових тарифів з метою здійснення ефективної діяльності. Страхова політика базується на наступних ознаках:
1. Принцип сукупності і рентабельності страхових операцій. Даний принцип означає, що страхові тарифи повинні розраховуватися таким чином, щоб надходження страхових платежів повністю покривало витрати страховика, а так само забезпечувало йому певний прибуток.
2. Принцип еквівалентності страхових відносин страхувальника і страховика такий, що розмір страхових витрат у складі страхового тарифу повинен максимально відповідати розміру величини збитку, щоб забезпечувати повернення коштів страхового фонду за тарифний період в тій страхової сукупності, для якої розраховані ці страхові тарифи.
3. Принцип доступності страхових тарифів для страхувальників означає, сто страхові внески, який зобов'язаний оплачувати страхувальник повинні відповідати його платіжності, тобто НЕ бути для нього обтяжливим.
4. Принцип стабільності розмірів тарифів, тобто тарифні ставки залишиться стабільними страхувальника тривалий час.
5. Принцип розгляду обсягу страхової відповідальності страховика. Даний принцип вигідний страхувальнику, тому що доступні стануть тарифні ставки. Для страховика розширення обсягу відповідальності забезпечує зниження показників збитковості страхової суми.
Страхова послуга має споживчу вартість. Споживча вартість страхової послуги полягає в забезпеченні страхового захисту, тобто у разі настання страхової події страховий захист реалізується у формі виплати страхового відшкодування вартість страхової послуги виражається в страховому внеску, яка встановлюється при укладанні договору страхування.
Величина страхового внеску повинна бути достатньою, для того, щоб страховик міг:
1. Створити страховий фонд.
2. Покрити у разі необхідності претензії страхувальника в перебігу страхового періоду.
3. Покрити свої витрати на ведення справи.
4. Забезпечити отримання прибутку.
Розмір страхового внеску формується на основі страхового тарифу. Страховий тариф - грошова плата страхувальника одиниці страхової суми або об'єкта страхувальника, або% ставка від сукупної страхової суми.
Страховий тариф реалізується в тарифній ставці.
Тарифна ставка - це цін...
