а ризику та інших витрат, адекватне грошове вираження зобов'язань страховика за укладеним договором страхувальника.
Сукупність тарифних ставок носить назву тарифу. Системний виклад тарифів - це тарифне керівництво.
Тарифна ставка, за якою укладається договір страхування носить назву брутто-ставка.
Брутто-ставка складається з 2х частин: нетто-ставка і навантаження. p> Нетто-ставка виражає ціну страхового ризику і на нетто-ставку впливає ймовірність настання страхового випадку, ступінь небезпеки, страхова сума, термін страхування, а так ж інвестиційний%, тобто покриває страхові виплати страхувальника.
Навантаження покриває витрати страхувальника з організації та проведення страхової справи, включає відмінності в запасні фонди і містить елемент прибутку.
Навантаження включає в себе 2 елементи:
1) Грошова навантаження, куди входять прямі і непрямі податки
2) Комерційна навантаження: прибуток компанії, витрати компанії, витрати справляння внесків, адміністративні витрати, заохочення страхувальників.
Нетто-ставка:
Тн. = Р (А) * К * 100, де
Тн. - Тарифна нетто-ставка
А - страховий випадок
Р (А) - ймовірність настання страхового випадку
К = ОЈQ/ОЈS, де
ОЈ Q - сума страхових відшкодувань
ОЈ S - страхова сума на один договір
Брутто-ставку
Тб. = Тн. + Fabc, де
Тн. - Нетто-ставка
Fabc - навантаження
Головна стаття навантаження - витрати на ведення справи, тобто зв'язування з укладенням та обслуговуванням договору страхувальника.
Класифікація витрат на ведення справи:
1) Організаційні витрати - пов'язані з установою будівельного товариства.
2) Аквізиційних - виробничі витрати страхової компанії, пов'язані із залученням нових страхувальників і з укладанням нових страхових договорів за посередництва страхових агентів.
3) Інкасаційні - пов'язані з обслуговуванням готівкового грошового обороту надходження страхових платежів (витрати на виготовлення бланків, квитанцій).
4) Ліквідаційні витрати - витрати з ліквідації шкоди, заподіяної страховим випадком (витрати на оплату праці ліквідацій, покритим, судові витрати, поштово-телеграфні витрати).
5) Керуючі витрати - витрати з керуванням та управлінням майном.
6) До ризикованих відносяться види страхування, які не передбачають зобов'язання страховика з виплати страхової суми після закінчення строку договору і які не пов'язані з накопиченням страхової суми протягом терміну. ​​
Методика розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування може застосовуватися тоді, коли існує статистика, яка дозволяє розрахувати настання страхового випадку, страхової суми, страховий вигоди.
За ризикових видах страхування брутто-ставка розраховується:
Тб. = (Тн.-100)/(100-Fabc)
Нетто-ставка:
Тн. = Те. + Тр. , Де
Те. - Основна нетто-ставка
Тр. - надбавка за ризик
Те. - Р (-А) * К * 100. br/>
Надбавка за ризик розраховується з використанням 2х показників:
1) розкиду відшкодувань
2) гарантія, з якою зібраних платежів вистачить на виплату відшкодувань.
Тр. = Те. * О‘ (Оі) * в€љ (1/(n * P (A)) [1-P (A) + (Rb/ОЈQ) 2]
О±-коефіцієнт, що характеризує гарантію
n - кількість договорів (число страхових випадків)
Rb - розкид відшкодувань
О± (Оі) - знаходиться в таблиці - коефіцієнт, хар-ий гарантію, що страхових внесків вистачить на страхове відшкодування.
Розрахунок коефіцієнта
О±
1
1,3
1,6
2
3
Оі
84%
90%
95%
98%
99%
Якщо немає даних про розкиді відшкодування, то надбавка за ризик буде розраховуватися:
Тр. = Те. * О‘ (Оі) * в€љ (1-P (A)/n * P (A)
3. Показники страхової статистики
Страхова статистика являє собою спеціальне вивчення і узагальнення найбільш масових і типових страхових операцій на основі обробки узагальнених підсумкових, натуральних і вартісних показників, що характеризують страхову справу.
Всі показники страхової статистики діляться на 2 групи:
1) Показники, відображають процес формування страхового фонду.
2) Показники, пов'язані з витрачанням страхо...
