1. Валютні рахунки. Відкриття, застосування валютного рахунку. Валютне платіжне отримання. Грошові кошти в дорозі
1.1 Відкриття рахунків в іноземній валюті
Відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів як в іноземній валюті, так і в гривнях здійснюється відповідно до Декрету Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю "та нормативних актів Національного банку України. Після отримання ліцензії Національного банку України на здійснення валютних операцій (у надалі - ліцензія) уповноважені банки України можуть укладати угоди про відкриття кореспондентських рахунків. Установи, які відповідно нормативно-правових актів Національного банку мають ліцензію на право відкриття та ведення рахунків банків-кореспондентів, а також мають відкриті кореспондентські рахунки в іноземній валюті та відкрили в себе кореспондентські рахунки в іноземній і національній (якщо вона виступає як іноземна) валюті, формують пакет документів про відкритий кореспондентський рахунок і надають інформацію територіальним управлінням Національного банку за місцезнаходженням установи. Реєстрації підлягають кореспондентські рахунки, які відкриті установами при встановлення кореспондентських відносин. p> Філії банків не мають права відкривати рахунки банкам та в банках, у тому числі укладати договори про кореспондентські відносини. p> У даному Положенні наведені нижче терміни використовуються в такому значенні:
Кореспондентський рахунок - рахунок, що відкривається одним банком іншому банку для здійснення міжбанківських переказів. Відкриття кореспондентських рахунків здійснюється шляхом встановлення між банками кореспондентських відносин у гаразд, що визначається Національним банком Україна, та на підставі відповідного договору. p> 1.2 Нормативні документи, регламентують відкриття і функціонування рахунків банків-кореспондентів
- Про затвердження правил реєстрації кореспондентських рахунків банків Національним банком України № 343 ось 15.08.2001, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 04.09.2001 № 780/5971 із змінами та доповненнями;
-Закон України Про платіжні системи та переказ коштів в Україні від 05.04.2001 № 2346-III;
-Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів № 118 от 26.03.1998, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 10.04.1998 № 231/2671 із змінами та доповненнями;
-Декрет Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю "
-Законами України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом "
-Постанова про здійснення банками фінансового моніторингу № 189 от 14.05.2003, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 20.05.2003 року № 381/7702
-Постанова про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті № 22 от 21.01.2004 г, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 29.03.2004 року № 377/8976
-Інструкція про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті № 110 от 17.03.2004, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 15.04.2004 року № 483/9082
- Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень від 31 серпня 2001 року N 375, Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 жовтня 2001 р. за N 906/6097
В
1.3 Відкриття та ведення кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в іноземній валюті в уповноважених банках України
Якщо валютний рахунок відкривається там, де і гривневий, і суб'єкт вже ідентифікований, належним чином заповнені і підписані бланки заяви про відкриття поточного рахунку, то й картки із зразками підписів можуть бути представлені суб'єктом у банк.
Якщо ж суб'єкт не є клієнтом банку, то для відкриття рахунку необхідне обов'язкове особисте присутність:
при відкритті рахунку юридичної особи - осіб, які мають право першого та другого підпису, власників цієї юридичної особи, а також фізичних осіб, які мають істотну участь у цій юридичній дії (у разі якщо юридична особа є господарським товариством);
при відкритті рахунку фізичної особи - підприємця - самого підприємця, а також його довірених осіб.
Перераховані особи при зверненні в банк мають:
пред'явити паспорт або документ, що його заміщає, а також довідку про присвоєння ідентифікаційного номера платника податків; представника юридичної особи та приватного підприємця - а також і документи, що підтверджують їх повноваження;
представити документи (Копії), необхідні для відкриття валютного рахунку (розглянуті вище). p> На підставі цих документів уповноважений працівник банку спочатку здійснює ідентифікацію суб'єкта. Після ідентифікації працівник банку робить ксерокопії відповідних сторінок паспорту та довідки про присво...
