Фінансові функції MS Excel в економічних розрахунках
План:
1. Функції дати й часу для фінансових розрахунків
. Фінансові функції для розрахунку іпотечної позики
. Функції для розрахунку річної відсоткової ставки
. Функції для розрахунку ефективності капіталовкладень
. Функції для розрахунку основних платежів та плати за відсотками
. Функції для розрахунку майбутнього значення вкладу, процентної ставки і кількості періодів виплати боргу
. Функції для розрахунку постійних рент. Функції для розрахунку амортизації
. Фінансові функції для роботи з цінними паперами
1. Функції дати й часу для фінансових розрахунків
фінансовий функція відсотковий excel
Час - один з найважливіших факторів у фінансових операціях і угодах. Для проведення фінансових розрахунків необхідно знаходити строк між датами початку та закінчення операції, зазвичай заданий в днях або роках. p align="justify"> Якщо розраховується точне число днів, то треба просто відняти з кінцевої дати (дати завершення операції) початкову дату. Однак у фінансовій практиці є правило, згідно з яким у місяці вважається 30 днів, а в році 360. У цьому випадку використовується функція ДНЕЙ360. Її призначення - розрахунок кількості днів між двома датами на основі 360-денного року (30 грудня-денних місяців), аргументи: нач_дата - початкова дата угоди; кон_дата - кінцева дата угоди; метод - логічне значення, якщо відсутня, є В«БРЕХНЯВ».
Аргументи В«нач_датаВ» і В«кон_датаВ» можуть бути введені як текстові рядки в подвійних лапках або в числовому форматі, можуть також використовуватися посилання на комірки, в яких задані дати у форматі дата. Якщо аргумент В«методВ» приймає значення В«БРЕХНЯВ» або опущений, то використовується американський метод визначення наближеного числа днів між двома датами, а якщо В«ІСТИНАВ» - то європейський (ці два методи розрізняються, тільки якщо кінцева дата - 31-е число місяця) .
Для визначення терміну між датами в роках треба використовувати функцію ДОЛЯГОДА з аргументами (нач_дата, кон_дата, базис). Ця функція встановлюється разом з пакетом аналізу (Сервіс В® Пакет аналізу).
Перші два аргументи мають те ж значення, що і у функції ДНЕЙ360. Аргумент В«базисВ» може приймати п'ять різних значень залежно від правила, встановленого для розрахунку терміну в роках:
або опущений - правило 30/360 (наближений строк між датами в днях (американський метод розрахунку), наближене число днів у році);
- АСТ/АСТ (точний термін між датами в днях, точне число днів у році);
- АСТ/360 (точний термін між датами в днях, наближене число днів у році);
- АСТ/365 (точний термін між датами в днях, але в будь-якому році 365 днів);
- 30/360 європейський (наближений строк між датами в днях (європейський метод розрахунку), наближене число днів у році).
Приклад.
Дата отримання кредиту - 15 cічня 2008 р., дата погашення - 15 березня того ж року. Знайти термін кредиту в днях і роках. p align="justify"> Рішення.
Точне число днів = В«15/03/2008В» - В«15/01/2008В» = 59.
Наближене число днів = ДНЕЙ360 (В«15/01/2008В», В«15/03/2008В») = 60.
Термін кредиту в роках за правилом
АСТ/АСТ = ДОЛЯГОДА (В«15/01/2008В», В«15/03/2008В») = 0,161644.
Функції для обчислення простих і складних відсотків
Одна з основних фінансових операцій - проста кредитна угода. У загальному випадку вона являє собою одноразову видачу кредиту P (позики, позики), що погашається одним платежем S в кінці терміну угоди. p align="justify"> Для розрахунку простий кредитної угоди використовується схема простих відсотків, згідно якої накопичена сума (або повна сума боргу) S є S = P (1 + r), де r - процентна ставка за період угоди. Якщо i - річна процентна ставка (процентна ставка за період 1 рік), то r = it, де t - термін угоди, вимірний в роках, і
S = P (1 + it).
Якщо на основну суму боргу P нараховуються складні відсотки, то формула для розрахунку нарощеної суми набуває вигляду
S = P (1 + i) t,
де i - процентна ставка за період нарахування відсотків (базовий період); t - термін угоди в одиницях базового періоду. Якщо задана річна (номінальна) відсоткова ставка j і кратність нарахування відсотків m, то i = j/m. p align="...
