Міністерство освіти і науки Російської Федерації
Новосибірський державний університет економіки і управління «НІНХ»
Кафедра: Банківської справи
Контрольна робота
Навчальна дисципліна: Банківська справа
Напрям (профіль): Економіка - Фінанси і кредит
Студент (ПІБ)
Аксьонов Сергій Євгенович
Новосибірськ 2014
План
1. Ситуаційна (практична) частина
. 1 Ситуаційна практичне завдання №1
. 2 Ситуаційна практичне завдання №2
. Тестова частина
Список літератури
1. Ситуаційна (практична) частина
. 1 Ситуаційна (практична) завдання №1
Комерційний банк порушив норматив Н1. Які ваші пропозиції?
Відповідь на ситуаційну задачу №1:
Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку (H1) регулює (обмежує) ризик неспроможності банку та визначає вимоги щодо мінімальної величини власних коштів (капіталу) банку, необхідних для покриття кредитного, операційного та ринкового ризиків. Норматив Н1 визначається як відношення розміру власних коштів (капіталу) банку та суми його активів, зважених за рівнем ризику. У розрахунок нормативу Н1 включаються:
величина кредитного ризику щодо активів, відображених на балансових рахунках бухгалтерського обліку (активи за вирахуванням сформованих резервів на можливі втрати і резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості, зважені за рівнем ризику) ;
величина кредитного ризику за умовними зобов'язаннями кредитної характеру;
величина кредитного ризику за строковими угодами і похідним фінансовим інструментам;
величина операційного ризику;
величина ринкового ризику.
Норматив Н1 розраховується за наступною формулою:
де: К - власні кошти (капітал) банку, визначені відповідно до Положення lt; # 23 src= doc_zip2.jpg / gt;- Коефіцієнт ризику i-го активу відповідно до пункту 2.3 lt; # 23 src= doc_zip3.jpg / gt;- I-й актив банку;
- величина сформованих резервів на можливі втрати або резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості i-го активу;
КРВ - величина кредитного ризику за умовними зобов'язаннями кредитної характеру;
ВРХ - величина кредитного ризику за строковими угодами і похідним фінансовим інструментам;
ОР - величина операційного ризику, розрахована відповідно до вимог нормативного акта Банку Росії про порядок розрахунку кредитними організаціями розміру операційного ризику, код 8942 lt; # justify gt; Іноземна валютаАктіви і вимоги банку в іноземній валютеПассіви і зобов'язання банку в іноземної валютеДоллар США ЕВРО870 000745 +0001 200000600000
Курси валют: 1 долар США - 31 руб. 45 коп. , 1 євро - 43 руб. 10 коп.
Власний капітал банку дорівнює 320 000 тис. руб.
Потрібно визначити, чи дотримується банком ліміт відкритої валютної позиції? Відповідь на ситуаційну задачу №2:
Визначимо величину відкритої валютної позиції по кожній іноземній валюті. Ця величина визначається як різниця між активами і пасивами банку в тій чи іншій іноземній валюті:
Долар США: 870000-1200000=- 330000
ЄВРО: 745000-600000=145000
Переводимо в рублевий еквівалент:
* 31,45=10378500
* 43,10=6249500
Визначаємо балансуючу позицію:
- 6249500=4129000
Сумарна величина відкритих валютних позицій: 6249500
Розрахуємо відношення сумарної величини відкритих валютних позицій до величини власного капіталу банку:
(6249500/320000) * 100%=19,52
Ліміт на сумарну величину всіх відкритих позицій повинен становити 20% від величини капіталу і розподілятися: для головного банку 15%, для філій - 5%.
У даному конкретному випадку, ліміт банком дотримується.
2. Тестова частина
Тест № 1. Грошові агрегати - це:
а) індекс зростання цін;
