Введення
депозитний вклад ставка договір
Сучасна банківська система Росії створена в результаті реформування державної кредитної системи, що склалася в період централізованої планової економіки. Банки створюються і діють в ній на підставі Федерального закону від 2 грудня 1990 р №395-1 «Про банки і банківську діяльність».
Банки - це центри, де в основному починається і завершується ділове партнерство. Банківські операції - це угоди, які регламентують порядок, перелік та форми документів, послідовність їх руху, технологію операцій, порядок переміщення грошових коштів, цінних паперів, дії працівників банку - виконавців і клієнта. Операції банки можуть здійснювати за свій рахунок, але проводять, головним чином, за рахунок залучених ресурсів і виконують їх від імені банку. Здатність залучити значну суму ресурсів свідчить про професіоналізм керівництва та довірі банку з боку клієнтів. Залучені кошти банків покривають понад 80% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних операцій, насамперед кредитних. Комерційний банк має можливість залучати кошти підприємств, організацій, установ, населення та інших банків у формі вкладів та відкриття їм відповідних рахунків.
Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потреба народного господарства в додаткових оборотних коштах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті.
Актуальність теми роботи пов'язана з тим, що комерційні банки відіграють головну роль у системі фінансового посередництва і значно перевершують інших фінансових посередників за своїм економічним потенціалом.
Метою написання курсової роботи є вивчення депозитних операцій банку, їх видів, депозитної політики у ВАТ «Ощадбанк Росії».
Поставлена ??мета конкретизується низкою завдань:
вивчити сутність депозитних операцій і провести їх класифікацію;
розглянути особливості депозитних операцій та їх роль в діяльності комерційних банків;
вивчити порядок розрахунку відсотків по депозитних операціях;
запропонувати шляхи вдосконалення депозитних операцій;
провести аналіз діяльності з здійсненню депозитних операцій ВАТ «Ощадбанк Росії»;
здійснити порівняльний огляд вкладів ВАТ «Ощадбанк Росії»;
розкрити зміст депозитного договору ВАТ «Ощадбанк Росії».
Практичної значимістю даної курсової роботи є те, що вона може бути використана в якості додаткового матеріалу для більш детального вивчення даної теми студентами.
1. Теоретичні основи здійснення депозитних операцій комерційного банку
.1 Сутність і класифікація депозитних операцій
Слово «депозит» від латинського слова «depositum», тобто «віддача на зберігання». Спочатку, зважаючи небезпечність зберігання заощаджень на дому, публіка віддавала банкам свої гроші на збереження оплачуючи їм за це послугу певні відсотки. При цьому клієнти зберігали за собою право власності на внесені ними суми і могли їх отримати в будь-який час. Банки ж мали право розпоряджатися вкладами, прийнятими на зберігання. Однак незабаром банки прийшли до висновку, що при більш-менш міцному до них довірі, кількість вкладів все ж не збільшується, незважаючи на постійне їх зміну. Тому банки вирішили скористатися вкладами для своїх операцій. Спочатку це робилося таємно, так як банки юридично не мали право роздавати ввірене їм на зберігання майно. Але коли практика довела повну безпеку подібних операцій, то банки стали діяти відкрито.
Комерційні банки виступають, перш за все, як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти господарства; з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій, населення. Однією з найважливіших завдань банку є акумуляція грошових коштів, за допомогою пасивних операцій. Головне їхнє функціональне призначення - збір і мобілізація вільних грошових коштів фізичних і юридичних осіб. Так формується фонд активних операцій банку. Основними видами пасивних операцій є кошти, що залучаються банками в процесі роботи з клієнтурою і засоби, запозичені в інших кредитних установ.
Термін «депозит» має кілька значень. У банківській практиці під депозитом найчастіше розуміють, по-перше , грошові кошти, внесені в банк фізичними та юридичними особами у формі вкладів на певних умовах, закріплених у договорі банківського вкладу...
