Введення
У сучасних умовах економічної ситуації в Росії, банківське кредитування є одним з основних джерел прибутку комерційних банків. Разом з тим, кредитні операції пов'язані з істотним рівнем кредитного ризику, що тягне за собою збитки і втрату капіталу. Причиною високого рівня кредитного ризику в Росії, крім загальної політичної та економічної нестабільності в країні, є: недосконалість законодавства, різкі коливання в окремих галузях економіки, загострення фінансових проблем підприємств, зростання масштабів тіньової економіки, слабкість кредитного менеджменту, обмеженість можливості міжбанківського інформаційного обміну в кредитній сфері, відсутність у позичальників ліквідного забезпечення та інші.
Зміни, що відбуваються в економіці Росії, припускають істотні зміни у відносинах банків з суб'єктами господарювання - підприємствами, організаціями, іншими банками. Банки як комерційні організації, основними операціями яких є кредитування, розрахункові, депозитні, касові та інші операції, несуть при їх проведенні найрізноманітніші ризики: неповернення виданого кредиту, несплату відсотків за позикою, ризики розрахункові, валютні, процентних ставок і т.п. Висока ризикованість банківських операцій головним чином пов'язана з умовами і результатами діяльності його клієнтів.
Взаємовідносини «банк - клієнт» фокусуються, як правило, на оцінці індивідуальних кредитних ризиків у межах стратегічних можливостей банку з кредитування клієнтів. Першим етапом цих відносин виступає оцінка кредитоспроможності позичальника, яка полягає у виявленні його поточного фінансового стану і можливостей своєчасної виплати кредиту у встановлені терміни. Від якості та правильності її проведення багато в чому залежить весь хід процесу кредитування від моменту надання кредиту і до моменту його повернення на обумовлених у договорі умовах. Звідси стають цілком зрозумілі важливість і актуальність обраної теми курсової роботи в сучасних економічних умовах.
Мета курсової роботи - визначення організацію кредитних відносин організацій з банками.
Для досягнення зазначеної мети в роботі будуть послідовно вирішені наступні завдання:
визначення основних форм кредиту і його класифікації;
характеристика організації та планування короткострокового кредитування підприємств;
розрахунок планового розміру кредиту і перевірка його забезпеченості.
Об'єкт дослідження курсової роботи є підприємство.
кредит фінансовий грошовий банк
1. Основні форми кредиту і його класифікація
В залежності від того, хто є позичальником, до форм кредиту зазвичай відносять:
державна форма кредиту, коли держава бере кредит на конкретний термін і на певних умовах;
господарська (комерційна) форма кредиту, коли в кредитні відносини вступають постачальник, дозволяючий відстрочку платежів, і покупець, який виписує вексель як зобов'язання заплатити за отриманий товар через певний період; в сучасному господарстві підприємства надають один одному не тільки товарний, але й, головним чином, грошовий кредит:
громадянська (особиста) форма кредиту, коли безпосередніми учасниками кредитної угоди є фізичні особи;
міжнародна форма кредиту, коли одним з учасників кредитних відносин виступає зарубіжний суб'єкт.
Крім даних форм кредиту, що вносять в організацію кредитних відносин свої помітні особливості, в їх класифікації виділяється банківський кредит - як основна форма сучасного кредиту. Саме про нього ми і будемо вести мову.
Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати економічні, у тому числі кредитні угоди.
Позичальником при цьому може виступити будь-який суб'єкт власності, що вселяє банку довіру, що володіє певними матеріальними та правовими гарантіями, бажає платити відсоток за кредит і повертати його кредитній установі.
Суб'єкт одержання позики може бути самого різного рівня, починаючи від окремого приватної особи, підприємства, фірми аж до гocyдарства. До переходу нашого господарства до ринкової економіки підприємства та організації при цьому ділилися головним чином у галузевому розрізі: промислові, сільськогосподарські, будівельні підприємства, торгові, заготівельні, постачальницько-збутові організації. Поступово, однак, від цього критерію відмовилися, і в даний час в основному публікується статистика по наступним суб'єктам кредитування:
підприємства та організації;
фізичні осо...
