0210214200176,416278073,674460Бензин АІ - 76Л62425156002515600Бензін АІ - 92Л91210912010511340063,96744051,155080Спец. одеждаКомп.21600817280096008163200ОтвёрткаШт.1080886402216066480МолотокШт.1776712432712432НожовкаШт.200415300601530060Набор свёрлКомп.657631982821315216576Набор ключейКомп.830454152018304433216СтеклорезШт.9722194421944ЗамокШт.10728442912110728332184Краска- 480Бан.252000061512006151200Лента малярнаяШт.11760010117601013720ЧайникШт.3840000138400138400УглекислотаКг288000012880012880000ИТОГО:-- 2084136-593760-960636-1717260
Таблиця 4.3 - Відомість обліку витрат на виробництво за рахунком 20 «Основне виробництво» за січень 2015
№ п/пВід продукції, робіт, услугДебет рахунку 20 з кредиту счетовКредіт рахунку 20 в дебет счетов0210697076Всего за месяцВсегоВ тому чісле901.Начіслена амортизація по ОС4502004502002. «Підприємство» віднесло матеріали на себестоімость5132165132163.Расход палива 1627801627804.Ізрасходовалі углекіслоту28800288005.Начіслена ЗП за январь3603603603606.Налогі12252221621246847.Спісаніе собівартості за рахунком 2016400401640040ІТОГО: 4502008422681225223603602523164004016400401640040
Таблиця 4.4 - Відомість обліку витрат на виробництво за рахунком 26 «Загальногосподарські витрати» за січень 2 015
№ п/пВід продукції, робіт, услугДебет рахунку 26 з кредиту счетовКредіт рахунку 26 в дебет счетов02106970717697Всего за месяцВсегоВ тому чісле901.Коміссіонное винагороду банка10454 2268127222.За підзвітні гроші куплені бланки і чайнік720072003.Начіслена амортизація по ОС10224102244. Віднесення з рахунку 97 на себестоімость24600246005.Расход палива 67440674406.Начіслена ЗП за январь2346002346007.Налогі797641408811728.Отнесена на собівартість вартість оренди офісу за январь1800001800009.Спісаніе собівартості за рахунком 26617958617958ІТОГО: 102246744079764234600720023013024600617958617958617958
Таблиця 4.5 - Відомість обліку грошових коштів і фондів за січень 2015 по ліком 50 «Каса»
Підстава, операція, датаСальдо средствОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовДебетКредіт51Ітого: 517071Ітого: 1. Залишок на кінець месяца60002. Прибутковий касовий ордер №15227635227633. Прибутковий касовий ордер №275600756004. Видатковий касовий ордер № 24867634867635. видатковий касовий ордер №260000600006. Картка обліку депонованої ЗП3600036000ІТОГО: 6000-5983635983633600048676370000582763
Сальдо на 01.02.2015: 6000 + 598363 - 582763=21600 біл. руб.
Таблиця 4.6 - Відомість обліку грошових коштів і фондів за січень 2015 по рахунком 51 «Розрахунковий рахунок»
Підстава, операція, датаСальдо средствОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовДебетКредіт 506276Ітого: 5060686976Ітого: 123456789101112131. Залишок на кінець месяца8016002. Платіжне доручення № 5 від 05.01, виписка банка4752004752003. Платіжна вимога № 31 від 28.12, виписка банка2880002880004. Платіжне доручення № 1 від 08.01, виписка банка4608004608005. Платіжне доручення № 2 від 08.01, виписка банка50098500986. Платіжне доручення № 3 від 08.01, виписка банка1959551959557. Прибутковий касовий ордер № 15227635227638. Виписка з банку від 08.01 10454104549. Картка обліку депонованої ЗП360003600010. Платіжне доручення № 8 від 10.01, виписка банка36000036000011. Платіжне доручення № 4 від 18.01, виписка банка36411136411112. Платіжне доручення № 5 від 18.01, виписка банка864008640013. Платіжне доручення № 6 від 18.01, виписка банка34560034560014. Платіжне доручення № 7 від 18.01, виписка банка37440037440015. Платіжне доручення № 8 від 18.01, виписка банка669176691716. Платіжне доручення № 9 від 18.01, виписка банка113621136217. Платіжне доручення № 20 від 19.01, виписка банка15840015840018. Платіжне доручення № 28 від 21.01, виписка банка23040023040019. Платіжне доручення № 59 від 24.01, виписка банка52992052992020. Платіжне доручення № 10 від 25.01, виписка банка23477323477321. Прибутковий касовий ордер № 2756007560022. Виписка банка2268226823. Платіжне доручення, виписка банка18000018000024. Платіжна вимога № 15 від 15.01, виписка банка27360027360025. Платіжне доручення, рахунок-фактура345603456026. Платіжне доручення № 28 від 21.01, виписка банка28800028800027. Рахунок-фактура, договор259200259200ИТОГО:801600-36000359712025920038923205983634493334924881959552863221022461
Сальдо на 01.02.2015: 801600 + 3892320 - 1022461=2671459 біл. руб.
Таблиця 4.7 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунку 68 Розрахунки по податках і зборах
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКре...
