діт 1851Ітого: 709099Ітого: Дебет Кредит 1. Прибутковий налог5009850098500987391373913739132. Податок на прібиль6691766917669171464631464631464633. Збір на утримання інфраструктури района113621136211362-4. НДС36411115475036411151886117280188767340171714875. Податок на недвіжімость437504375043750ІТОГО: - 49248815475049248864723873913188767190465452893-298143 Таблиця 4.8 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунку 69 «Розрахунки по соціальному страхуванню і забезпечення»
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКредіт 5170Ітого: 202670Ітого: Дебет Кредит 1. Розрахунки по соціальному страхуванню і забезпеченню 195955195955195955122522797642022862022862. Нараховано та утримано податки (ФСЗН, пенсійний фонд) - 5950595059503. Розрахунок за лікарняним листком Петрова 1120011200-11200ІТОГО: - 19595519595511200207155122522797645950242942-197036
Таблиця 4.9 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунку 71 «Розрахунки з підзвітними особами»
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКредіт 50Ітого: 261018Ітого: Дебет Кредит 1. «Підприємство» видало Реут на госп. витрати 6000060000600002. Реут за видані гроші підзвіт купив бланки і чайнік720038400768005328053280ІТОГО: - - 600006000072003840076800532806720 -
Таблиця 4.10 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунком 76 Розрахунки з різними дебіторами і кредиторами
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКредіт 5198Ітого: 1820265170Ітого: Дебет Кредит Розрахунки з дебіторами і кредиторами 269040216214083570270448Коміссіонное винагороду банка1045412722104541272222682268Депонірована ЗП 360003600036000Заплатілі за оренду ВАТ «СПЕЦМОНТАЖБУД» 273600273600273600 «Підприємство» перенесло на собівартість вартість оренди офісу за январь36000180000216000216000Счёт за оренду ОС ЗАТ «Вихор» за три месяца259200259200259200259200ІТОГО: - 26904028632225920054552236000216219413025920036000527492-251010
Таблиця 4.11 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунком 60 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками»
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКредіт 51Ітого: 1018Ітого: Дебет Кредит Розрахунки з постачальниками та підрядниками (дебіторська заборгованість ПО «Мінскавтозаправка») 66706670 «Підприємство» перерахувало з розрахункового рахунку ТОВ «Декорум» згідно рахунок-фактуре234773234773234773Опріходовалі куплений товар19896039790238750238750ПО «Минскавтозаправка»18000018000032760065520393120213120«Хладокомбинат № 2 »345603456028800576034560ІТОГО: 6670-449333449333555360111070666430-210427
Таблиця 4.12 - Відомість обліку розрахунків та інших операцій за січень 2015 по рахунком 62 «Розрахунки з покупцями і замовниками»
Найменування дебіторів, кредиторів, рахунків (організації, ПІБ працівників) Залишок на початок месяцаОборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетовОстаток на кінець месяцаДебетКредіт 90Ітого: 51Ітого: Дебет Кредит Розрахунки з покупцями і замовниками (кредиторська заборгованість) 7200072000ООО «Вольниця» 475200475200475200475200ІП «ІК ФОРШОПС» 288000288000288000ООО «СанКрут» 460800460800460800460800АО «Оріон» 720000720000360000360000360000ЗАО «Фауна» 86400864008640086400ООО «Планета» 345600345600345600345600ООО «Грім» 374400374400374400374400ООО «кропс» 158400158400158400158400ООО «Арсіплюс» 230400230400230400230400ООО «Радаксіс» 529920529920529920529920ЗАО «Ілюта» 288000288000288000ІТОГО: -720003381120338112035971203597120-288000
Таблиця 4.13 - Відомість обліку реалізації за січень 2015 по рахунку 90 «Доходи і витрати по поточній діяльності»
№ п/пПлательщік, найменування продукції (робіт, послуг) Оборот за дебетом з кредиту счетовОборот по кредиту в дебет счетов2026689499Ітого: 6298Ітого: 1.ООО «Вольниця» 4752004752002.ООО «СанКрут» 4608004608003.АО « Оріон »7200007200004.ЗАО« Фауна »86400864005.ООО« Планета »3456003456006.ООО« Грім »3744003744007.ООО« кропс »1584001584008.ООО« Арсіплюс »2304002304009.ООО« Радаксіс »52992052992010.Спісаніе недостачі942009420011.ЗАО« Вихор »172806912086400864008640012.Закритіе рахунку 20 «Основне ...
