ь строго цільовий характер і призначені виключно для кредитування клієнтів банків. Напрями витрачання кредитних ресурсів визначаються умовами кредитного договору. У зв'язку з цим значаться на них грошові кошти не можуть використовуватися для здійснення розрахункових та інших операцій за правилами, передбаченими для розрахункових або поточних рахунків. Тому кошти, одержувані від реалізації товарів, робіт і послуг, а також позареалізаційні доходи не можуть направлятися безпосередньо на ці рахунки, а повинні переводитися на них (на сплату відсотків і для повернення суми основного боргу за кредитним договором) тільки після зарахування на розрахунковий або поточний рахунок організації клієнта банку.
Разом з тим банк не вправі з посиланням на положення ст. 410 Цивільного Кодексу про залік, не зараховується на розрахунковий рахунок надходять на адресу клієнта суми, вказуючи на наявну у клієнта заборгованість за кредитом та інших фінансовим зобов'язанням [27].
Кредитні організації зобов'язані мати кореспондентські рахунки в Центральному банку Російської Федерації. У відповідності зі ст. 15 Закону про банки і банківську діяльність [4] для оплати статутного капіталу їм відкривається кореспондентський рахунок в системі Банку Росії. Кореспондентські відносини між Банком Росії та кредитними організаціями будуються на договірній основі [28]. Від імені Банку Росії в кореспондентські відносини з кредитними організаціями вступають його спеціальні підрозділи - розрахунково-касові центри (РКЦ). Поряд з цим згідно ст. 860 ГК РФ і ст. 28 Закону про банки і банківську діяльність [4] кореспондентські відносини також можуть встановлюватися і між окремими банками. Такі кореспондентські відносини отримали найменування рахунків лоро-ностро [29].
ВИСНОВОК
На підставі проведеного дослідження можна зробити висновки:
Об'єктом договору банківського рахунку є дії банку: здійснення розрахункових операцій, ведення рахунки, кредитування рахунки та інші. Мета договору банківського рахунку полягає у вчиненні розрахункових операцій за дорученням клієнта.
Зміст договору банківського рахунку складають права та обов'язки сторін, пов'язані з відкриттям рахунку, його веденням, списанням коштів, закриттям рахунку і відповідальністю за невиконання або неналежне виконання умов договору.
Також слід вважати, що договір банківського рахунку відноситься до числа консенсуальним, двосторонніх і відплатних. Основний елемент договору банківського рахунку - це зобов'язання банку здійснювати розрахункові операції. Відкриття клієнтам банківських рахунків здійснюється банками за умови наявності у клієнта правосуб'єктності.
Юридична сутність проведених банком операцій за рахунком зводиться до перекладу в тій чи іншій формі прав відносно банку від платника до одержувача грошових коштів. Відповідно до п. 3 ст. 845 ГК РФ банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені законом або договором банківського рахунку обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд. Черговість платежів за рахунком являє собою визначену законодавством послідовність списання коштів з банківських рахунків за кількома розрахунковими документами, термін оплати яких уже настав.
Законом не передбачено можливості обмеження права клієнта на розірвання договору. Договір банківського рахунку повинен вважатися припиненою з моменту отримання банком письмової заяви клієнта про розірвання договору (закриття рахунку), якщо більш пізній строк не зазначено у заяві. При цьому розірвання договору банківського рахунку є підставою закриття рахунку клієнта.
Розглянувши правову сутність і значення договору, можна прийти до висновку, що стабільність цивільного обороту в чому залежить від стабільності і досконалості правового регулювання відносин, що виникають з договорів банківського рахунку та від сумлінного виконання банком і клієнтом своїх обов'язків.
Пропонується змінити ч. 1 ст. 845 ГК РФ на таку редакцію: За договором банківського рахунка одна сторона (клієнт) зобов'язується передати певну грошову суму у власність другій стороні (банку), а банк зобов'язується прийняти цю суму і повернути її на вимогу клієнта (якщо кошти не були передані клієнтом банку до укладення договору або якщо договором банківського рахунку не передбачено обов'язок банку кредитувати клієнта), а також надавати клієнту за його дорученням послуги з виробництва безготівкових платежів, у передбачених законом формах, у межах одержаної ним від клієнта грошової суми (якщо договором банківського рахунку не передбачено кредитування банком клієнта) .
Пропонується передбачити в главі 45 ГК РФ ...
