- величина кредиту, млн. руб.;
T - кількість місяців кредитування;
i - процентна ставка на місяць.
Результат відображено у колонці 6 таб. 11
Розрахунок на 1-ий місяць:
Залишок на початок місяця взято з вихідних даних до даної контрольної роботи і дорівнює 897 млн. руб. (Колонка 2 таб. 11)
Сума відсотка місяці = 897 * 0,02 = 17,94 млн. руб. (Колонка 2 таб. 11)
Залишок загальної заборгованості = 897 +17,94 = 914,94 млн. руб. (Колонка 3 таб. 11)
Сума відсотка за капітал = 84,82-17,94 = 66,88 млн. руб. (Колонка 5 таб. 11)
Розрахунок на 2-ий місяць:
Залишок на початок місяця = 914,94-84,82 = 830,12 млн. руб.
Далі розрахунок проводитися за прикладом 1-го місяця
Розрахунки на 3 та наступні місяці проводяться виходячи з розрахунків перших двох місяців.
Таб. 11
МесяцОстаток на початок месяцаПроценти месяцОстаток загальної задолженностіПроцент за капіталПлата за капітал +
варіант-Рівномірний повернення капіталу з нарахуванням відсотків на суму,
Розрахунок на 1-ий місяць:
Залишок на початок місяця взято з вихідних даних до даної контрольної роботи і дорівнює 897 млн. руб. (Колонка 2 таб. 12)
Сума відсотка місяці = 897 * 0,02 = 17,94 млн. руб. (Колонка 3 таб. 12)
Залишок загальної заборгованості = 897 +17,94 = 914,94 млн. руб. (Колонка 4 таб. 12)
Сума відсотка за капітал = 897/12 = 74,75 млн. руб. (Колонка 5 таб. 12)
Плата за капітал + відсотки = 17,94 +74,75 = 92,69 млн. руб. (Колонка 6 таб. 12)
Розрахунок на 2-ий місяць:
Залишок на початок місяця = 914,94-92,69 = 822,25 млн. руб.
Далі розрахунок проводитися за прикладом 1-го місяця
Розрахунки на 3 та наступні місяці проводяться виходячи з розрахунків перших двох місяців.
Таб. 12
МесяцОстаток на початок месяцаПроценти в месяцОстаток загальної задолженностіПроцент за капіталПлата за капітал + проценти123456189717, 94914,9474,7592,692822,2516,45838,7074,7591
Висновки: Найбільш доцільний 2-ий варіант кредитування, так як сума виплати по відсотках менше, ніж в 1-му варіанті на 4,23 млн. рублів.
10. Розрахунок номінальної відсоткової ставки
Завдання: Необхідно розрахувати, яка повинна бути номінальна річна рентабельність підприємства, щоб реальна річна рентабельність дорівнювала 23% при темпах...
