в'язаних з рухом капіталу, а також визначає органи, їх регулюють. p> Після прийняття Росією на себе зобов'язань за Статтею VIII Статей Угод МВФ, зняття обмежень на конвертацію рубля по поточних операціях і забезпечення внутрішньої конвертації в умовах розпочатої лібералізації у сфері залучення іноземного капіталу значно змінився статус національної валюти. Це знайшло відображення у проекті нового Закону. При здійсненні розрахунків у сфері зовнішньоекономічної діяльності рубль визнається валютною цінністю, що дозволить поширити систему валютного контролю на сферу платіжно-розрахункових відносин між резидентами і нерезидентами, при здійсненні яких в якості засобу платежу використовується національна валюта. Закон передбачає обов'язкову для резидентів репатріацію в країну валютної виручки від експортних операції при одночасному спрощенні умов імпорту капіталу в Російську Федерацію. Крім того, проект Закону розмежовує і впорядковує повноваження Банку Росії і інших органів та агентів валютного контролю, посилює роль уповноважених банків як агентів валютного контролю при посиленні в той же час контролю за їх діяльністю з боку Банку Росії, а також встановлює відповідальність суб'єктів господарської діяльності та чітку систему санкцій за порушення валютного законодавства. p> Водночас, використовуючи існуючу законодавчу базу, Банк Росії приступив до організації роботи по захисту банківської системи від злочинності. Одним з перших кроків у цьому напрямку став вихід у липні 1997 р. "Методичних рекомендацій з питань організації роботи щодо запобігання проникнення доходів, отриманих незаконним шляхом, в банки та інші кредитні організації "(Лист Банку Росії від 3.07.97 № 479). У процесі роботи над Рекомендаціями Банк Росії використовував зарубіжний досвід та рекомендації ФАТФ. p> Здійснюючи регулювання і контроль за зовнішньоторговельними операціями резидентів, Банк Росії в 1997 р. розповсюдив існуючу систему митно-банківського контролю на зовнішньоторговельні операції, що передбачають постачання товарів у рахунок державних кредитів. Разом з тим Банк Росії зазначає недоліки діючої системи контролю експортно-імпортних операцій, наприклад, неврегульованість реекспортних, реімпортних операцій і послуг, а також недостатню оперативність і гнучкість системи митно-банківського контролю. Статистичні дані свідчать про збереження значного числа порушень валютного законодавства в цій області. Так, відношення необгрунтованих ненадходжень валюти за постачання товарів до запланованої в Відповідно до умов контрактів валютній виручці щорічно становить близько 7-10%, а із загальної вартості оплачених авансом товарів у встановлені терміни не надходить близько 30%. У результаті сума валютних коштів, переведених резидентами за кордон з порушеннями порядку вчинення зовнішньоторговельних операцій, щорічно оцінюється приблизно в 8-10 млрд. доларів. Враховуючи це, Банком Росії в даний час проводиться робота по створенню системи моніторингу репатріації в Російську Федерацію валютної виручки від експортних операцій та платежів за імпортними операціями з метою оперативного виявлення та прийняття адекватних заходів за фактами порушення валютного законодавства.
Одним з найважливіших об'єктів контролю залишається ринок готівкової іноземної валюти. У цій області створена найбільш різнобічна нормативно-правова база, що регламентує процедуру відкриття і режим роботи обмінних пунктів, порядок здійснення та обліку ними валютно-обмінних операцій, а також порядок ввезення-вивезення уповноваженими банками через митний кордон Російської Федерації готівкової іноземної валюти та платіжних документів в іноземній валюті. У 1997 р. Банком Росії були випущені нові нормативні документи, що конкретизують проведення окремих видів валютних операцій, а також їх облік в обмінних пунктах. Зокрема, за рахунок операцій розміну платіжних грошових знаків, а також заміни й купівлі за рублі неплатіжних грошових знаків іноземної держави було розширено коло операцій для обмінних пунктів, за якими оформляються документи первинного обліку. br/>
Крім того, було розроблено і випущено Положення "Про порядок купівлі та видачі іноземної валюти для оплати витрат на відрядження "(від 25.06.97 № 62). Згідно з цим документом клієнтам надано право купувати без дозволу Банку Росії іноземну валюту для оплати витрат на відрядження в безготівковому порядку за рублі через уповноважені банки. Після зняття готівкової валюти з рахунку вона може бути використана на інші цілі, крім витрат на відрядження. Положення визначило правила вчинення таких операцій юридичними особами, індивідуальними підприємцями (резидентами і нерезидентами) і комерційними банками, які не мають ліцензії Банку Росії на проведення валютних операцій, а також встановило звітність уповноважених банків та філій при проведенні цих операцій. Поряд з цим в даний час Банком Росії розробляється Положення "Про порядок випуску кредитними організаціями банківських платіжних карт і ...
