иємства. На основі проведеного аналізу все наявне майно слід розділити за ступенем важливості. До складу застрахованого майна рекомендується включати все обладнання, яке має велике значення для виробництва, а також устаткування, працююче на ділянках, найбільш схильних аварій. Зокрема, при страхуванні майна можна виходити з його балансової вартості, не беручи до розрахунок дешеве обладнання (наприклад, менше 20 000 руб.). Слід, однак, пам'ятати, що якщо балансова вартість вища дійсної вартості майна, то страхова сума при страхуванні по повній балансової вартості буде вище страхової вартості, і в цій частині договір страхування є нікчемним. Якщо балансова вартість нижча за дійсну, що також нерідко зустрічається (Найбільш яскравий приклад - нерухомість), то страхова сума виявляється нижчою страхової вартості, тобто має місце неповне майнове страхування (ст. 949 ГК РФ). При настанні страхового випадку страховик зобов'язаний зменшити суму страхової виплати пропорційно відношенню страхової суми до страхової вартості. Отже, страхувальник ризикує отримати тільки часткове відшкодування понесеного збитку. Якщо підприємство зацікавлене насамперед у забезпеченні власної безпеки і не відчуває при цьому брак фінансових коштів, то воно може укласти договір на страхування від усіх ризиків, купивши страхове покриття від усіх ризиків, яке дозволяє забезпечити захист страхуються об'єктів практично від усіх несприятливих подій, за винятком деяких (список таких подій і винятків з них представлений в правилах кожної страхової компанії). Тут слід зазначити, що ліцензію на страхування від усіх ризиків мають далеко не всі страхові компанії, тому цей питання слід з'ясувати ще при виборі страховика. Якщо фінансові можливості підприємства обмежені, то правильніше буде застрахо тися тільки від найбільш критичних для підприємства ризиків. У цьому випадку покриття здійснюється за поіменованим ризикам. Зазвичай цей тип страхування обходиться на 40-50% дешевше, ніж страхування від усіх видів ризиків. Для того щоб вирішити, від чого саме слід застрахуватися, підприємство повинно проранжувати всі ризики (починаючи від стихійних лих і закінчуючи технологічними помилками) за ступенем значущості у фінансовому вираженні, тобто оцінити, який збиток принесуть повінь, пожежа, поломка устаткування і т.д. При цьому необхідно врахувати і втрати, які неминучі через простій виробництва під час усунення аварії. Потім кожному ризику експертним шляхом присвоюється ймовірність його виникнення. Експертами в цьому випадку можуть виступати менеджери підприємства, відповідають за відповідні ділянки роботи. При цьому чим більше твір значущості ризику на його ймовірність, тим важливіше застрахуватися від нього. Як правило, до найбільш значущих ризиків для більшості підприємств відносяться пожежа, прорив мереж водопостачання, крадіжки, а також стихійні лиха (повені, урагани), які характерні для тієї місцевості, де розташоване підприємство. Нерідко разом з майновими ри...
