Вони відокремлені підрозділи банку, які виступають від її імені і діють на підставі своїх положень, затверджених у відповідно до порядку, передбаченим статутом банку.
Регіональне управління Центрального банку може відмовити комерційному банку в реєстрації філії у разі порушення порядку його створення, невідповідності поданих документів законодавству та статуту банку, незадовільного фінансового стану банку, порушення ним економічних нормативів і відсутністю належної матеріально-технічної бази. Тепер розглянемо класифікацію комерційних банків.
Комерційні банки класифікуються по ряду ознак. Залежно від форми власності вони поділяються на приватні і державні. За формою організації серед приватних банків переважають акціонерні у вигляді товариств відкритого або закритого типів.
Акції банків, створених у вигляді акціонерних товариств відкритого типу, поширюються шляхом вільного продажу юридичним і фізичним особам. Акціонерними товариствами закритого типу, а також пайовими банками у виді товариств з обмеженою відповідальністю є переважно комерційні банки в перші роки їхнього існування. Акції банків у вигляді акціонерних товариств закритого типу викуповуються, як правило, їх засновниками. Більш гнучкою структурою є банки у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю. Кількість їхніх пайовиків може поповнюватися з відповідною реєстрацією в Центральному банку.
Комерційні банки в залежності від кола виконуваних операцій бувають універсальними і спеціалізованими. Всі комерційні банки прагнуть бути універсальними, хоча далеко не всі вони виконують весь спектр банківських операцій. p> Залежно від території діяльності комерційні банки підрозділяються на міжнародні, республіканські і регіональні. Міжнародні банки створюються за участю іноземного капіталу і можуть мати філії в інших країнах. Більшість же комерційних банків є регіональними. Вони обслуговують клієнтів визначеної області, міста, району чи ж регіону. Залежно від організаційної структури, поряд із багатофіліальними банками, існують безфіліальні банки. Багато з них працюють успішно, хоча конкурувати їм з великими банками усе складніше.
3.2. Принципи діяльності комерційних банків
Визначають чотири принципу діяльності комерційного банку:
1. Робота в межах реально наявних ресурсів;
2. Повна економічна самостійність;
3. Побудова взаємин комерційного банку з клієнтами як звичайні ринкові відносини;
4. Регулювання діяльності комерційного банку може здійснюватися тільки непрямими методами.
Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота в межах реально наявних ресурсів. Це означає, що комерційний банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. В основному це відноситься до термінів тих і інших. Наприклад, якщо банк залучає кошти в основному на короткі терміни (короткострокові вклади або вклади до запитання), а вкладає їх переважно в довгострокові позики, то під загрозою виявляється його здатність розплачуватися за своїми зобов'язаннями (тобто його ліквідність).
Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних коштів у загальному обсязі його ресурсів. Тому, розробляючи умови тих чи інших специфічних банківських операцій (Іпотечних, інвестиційних тощо), необхідно першорядну увагу приділяти джерелам формування відповідних пасивів.
У межах наявних у банків ресурсів вільний у проведенні своїх активних операцій, тобто обсяг його активних операцій не може бути обмежений адміністративними, вольовими методами. Адміністративні обмеження можуть мати разовий, надзвичайний характер. Так як систематичне їх застосування підриває комерційні засади діяльності банку, і тому пріоритет у регулюванні повинен бути відданий економічним заходам.
Працювати в межах реально залучених ресурсів, забезпечуючи при цьому підтримку своєї ліквідності, комерційний банк може, лише володіючи високим ступенем економічної свободи в поєднанні з повною економічною відповідальністю за результати своєї діяльності.
Другим найважливішим принципом, ан якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність , передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними коштами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів і вкладників і розпорядження доходами, які залишаються після сплати всіх податків.
Прибуток банку, залишається в його розпорядженні, розподіляється відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми і розміри відрахувань у різні фонди банку, а також розміри дивідендів по акціях.
