ПІДПРИЄМСТВА (крім пріорітетніх платежів), для забезпечення обіговімі активами запланованіх обсягів ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА (товарообороту).
- діскреційній грошовий Потік характерізує надходження та витрачання копійчаних коштів на цілі, что НЕ пов'язані безпосередно з потокової Господарсько діяльністю (купівля постійніх актівів, Здійснення ФІНАНСОВИХ вкладів, виплата дівідендів по акціях ПІДПРИЄМСТВА, витрати, пов'язані з поглинання других компаний, підпріємств, придбання філіалів, Заснування дочірніх підпріємств ТОЩО).
- Довгострокова грошовий Потік, Який формується як сукупність джерел та напрямків Використання копійчаних коштів, что призводять до довгострокової Зміни структурованих Капіталу ПІДПРИЄМСТВА (ЕМІСІЯ акцій, Довгострокова облігацій, Отримання Банківських позик ТОЩО, витрачання копійчаних коштів на виплату ОСНОВНОЇ суми Боргу, викуп компанією Частини ВЛАСНА акцій, погашення других Довгострокова ФІНАНСОВИХ інструментів).
За методом ОЦІНКИ у часі Грошові потоки поділяються на:
- поточний грошовий Потік, что характерізує грошовий Потік ПІДПРИЄМСТВА як єдину співставну его величину, наведену за вартістю до потокового моменту годині;
- Майбутній грошовий Потік характерізує грошовий Потік ПІДПРИЄМСТВА як єдину спів віконниці его величину, наведену за вартістю до конкретного моменту годині в Майбутнього.
У залежності від обсягів надходження та витрачань Копійчаної коштів грошовий Потік ПІДПРИЄМСТВА может буті надлишково, дефіцітнім або оптимальним. Надлишково грошовий Потік характерізується перевіщенням Надходження копійчаних коштів над потокової потребами ПІДПРИЄМСТВА. У випадка, коли надходження копійчаних коштів недостатньо для удовольствие потокової потреб ПІДПРИЄМСТВА, формується дефіцітній грошовий Потік. Оптимальний грошовий Потік характерізується збалансованістю надходження та Використання копійчаних коштів, что спріяє формуваня їх оптимального Залишки, Який дозволяє підпріємству своєчасно Виконувати свои зобов'язання, что потребуються розрахунку позбав в грошовій ФОРМІ, и при цьом підтрімуваті максимально можливіть рентабельність копійчаних коштів. [45; 50]
Розглянуто Класифікація дозволяє більш повно та ціле направлено Здійснювати облік, аналіз та планування Копійчаної потоків від різніх Видів ДІЯЛЬНОСТІ, з метою забезпечення ефективного управління Копійчаної потоками ПІДПРИЄМСТВА.
