івнем ліквідності , в стані з мінімальними втратами для себе виконувати такі функції:
В· проводити платежі за дорученням клієнтів (зобов'язання за коштами на розрахункових, поточних і кореспондентських рахунках, зарезервованих для розрахунків);
В· повертати кредиторам (вкладникам) кошти, як з настали термінами погашення, так і достроково (кошти в депозитах);
В· задовольняти попит клієнтів на грошові кошти в рамках прийнятих на себе зобов'язань, наприклад, за укладеними кредитними договорами, кредитними лініями, контокоррентному і овердрафтного кредитування;
В· погашати випущені банком цінні папери;
В· відповідати за зобов'язаннями, які можуть настати в майбутньому, наприклад, за позабалансовими зобов'язаннями (виданими гарантіями, довірчого управління, готівковим і термінових угодах) і т.д.
Таким чином, для комерційного банку ліквідність є необхідною умовою стійкості його фінансового стану поряд з ризикованістю активних і пасивних операцій, збалансованістю портфелів банку (позичкового, цінних паперів, інвестиційного), прибутковістю операцій.
Ліквідність має важливе значення не тільки для самого банку, але і для його клієнтів. Висока ліквідність є показником того, що клієнт у будь-який момент зможе повернути вкладені кошти або отримати кредит у банку. Акціонерів банку вона захищає від примусового продажу активів у разі настання форс-мажорних обставин. p align="justify"> Ліквідність є динамічним показником, тобто показником, який відображає здатність банку відповідати за зобов'язаннями, як у справжньому, так і в майбутньому - короткострокова, середньострокова, довгострокова ліквідність. Однак для більш чіткого розуміння проблеми необхідно виділити з поняття ліквідності банку поняття його платоспроможності. p align="justify"> Платоспроможність банку означає здатність проводити розрахунки і відповідати за зобов'язаннями клієнтів у повному обсязі у встановлені терміни на конкретний момент, певну дату. Поняття платоспроможності є більш вузьким, ніж поняття ліквідності, оскільки платоспроможність є статичним показником діяльності банку. Дані поняття необхідно розрізняти тому, що в банківській практиці часто складаються ситуації, що характеризуються короткостроковими розривами в платоспроможності, коли банки, залишаючись ліквідними, не можуть виконати зобов'язання перед клієнтами з проведення платежів.
Для підтримки ліквідності банк повинен прагнути до максимального зниження витрат у ході реалізації активів і залучення пасивів, що є невід'ємною умовою підтримки стійкості його фінансового стану. Показником, що характеризує ймовірність настання небажаних для банку втрат, є ризик ліквідності. Ризик ліквідності д...
