ахунку № 40503 В«рахунки підприємств, що знаходяться у федеральній власності. Некомерційні організації В», на рахунок органу федерального казначейства № 40116 і передає платіжні доручення в банк з урахуванням того, щоб забезпечити надходження коштів на вказаний рахунок, при перерахуванні їх електронними платіжними документами не пізніше дня видачі готівкових грошей, а при перерахуванні платіжними дорученнями на паперовому носії не пізніше дня, що передує дню видачі готівкових грошей.
ОФК після підтвердження банком проведення операції зі списання коштів з рахунка ОФК № 40105 (рахунки ОФК № 40503) на рахунок ОФК № 40116 відображає касовий витрата федерального бюджету в Згідно з поданими заявками на особових рахунках одержувачів коштів.
Порядок організації роботи із забезпечення готівкою уповноважених підрозділів
Для організації роботи з здійсненню операцій з готівкою уповноваженого підрозділу, в орган федерального казначейства за місцем його знаходження уповноважена підрозділ представляє наступні документи: лист отримувача коштів, який створив уповноважений підрозділ, підписану керівником і головним бухгалтером одержувача коштів, що довіряє уповноваженій підрозділу отримувати готівкові гроші; картку зразків підписів уповноваженого підрозділи, завірену в установленому порядку керівником одержувача коштів, який створив уповноважений підрозділ або нотаріально (див. додаток 2).
Орган федерального казначейства видає уповноваженому підрозділу чекову книжку, після надходження коштів на його користь на рахунок № 40116. p> Одержувач коштів, який створив уповноважений підрозділ, подає до органу федерального казначейства за місцем відкриття свого особового рахунку отримувача коштів (лицьовій рахунок з обліку позабюджетних коштів) платіжні доручення на перерахування коштів з рахунку органу федерального казначейства № 40105 (з рахунку органу федерального казначейства № 40503) на рахунок органу федерального казначейства № 40116 за місцем знаходження уповноваженого підрозділу.
Наступного робочого дня після надходження на рахунок органу федерального казначейства № 40116 коштів, призначених для уповноваженого підрозділу, орган федерального казначейства представляє уповноваженому підрозділу Відомість операцій уповноваженого підрозділу з готівкою та копію платіжного доручення одержувача коштів (див. додаток 11).
Для отримання готівки грошей уповноважений підрозділ подає до органу федерального казначейства грошовий чек і заявку. Уповноважений працівник органу федерального казначейства перевіряє правильність заповнення заявки та перевіряє оформлення представленого грошового чека на відповідність.
На лицьовій стороні, прийнятих від одержувачів коштів і перевірених органом федерального казначейства грошових чеків, ставиться печатка і підписи осіб, включених в картку зразків підписів і відбитка печатки органу федерального казначейства.
Порядок внеску одержувачем коштів готівкових грошей та обліку їх органом федерального казначейства
Внесок готівки в касу банку здійснюється одержувачем коштів на підставі Оголошення на внесок готівкою (див. додаток 12). В оголошенні на внесок готівкою в поле В«ОдержувачВ» вказується повне або скорочене найменування органу федерального казначейства та номер його рахунку № 40116, в дужках проставляється повне або скорочене найменування одержувача коштів, який вніс готівку гроші, а також номер його особового рахунку отримувача коштів (особовий рахунок за додатковому бюджетному фінансуванню, особовий рахунок з обліку позабюджетних коштів), за винятком встановлених законодавством РФ випадків.
У полі В«Джерело внескуВ» одержувач коштів вказує символи звіту про касові обороти установ Банку Росії і кредитних організацій і показники бюджетної класифікації Російської Федерації. p> При внеску одержувачем коштів надійшли в його касу коштів, отриманих від підприємницької та інший що приносить дохід діяльності, одержувач коштів в полі В«Джерело внескуВ» вказує відповідні показники класифікації доходів бюджетів РФ і найменування джерела утворення доходів згідно з дозволом на відкриття особового рахунку з обліку позабюджетних коштів.
Прийняті банком готівкові гроші зараховуються на рахунок органу федерального казначейства. Ордер до Оголошенню на внесок готівкою з відміткою банку про прийом готівкових грошей додається до виписці з рахунку органу федерального казначейства № 40116.
Квитанція до Оголошенню на внесок готівкою видається одержувачу коштів.
Орган федерального казначейства на підставі ордера до Оголошенню на внесок готівкою, прикладеного до виписки банку з рахунка органу федерального казначейства № 40116 відображає операцію з відновлення касового витрати за відповідними показниками бюджетної класифікації РФ на відповідному особовому рахунку отримувача коштів, або відображає надходження доходів, отриманих від підприємницької та іншої приносить дохід діяльності на особовому рахунку з обліку п...
