з погляду викладу істотних умов угоди. За наданими міжбанківськими кредитами відсотки нараховуються у валюті угоди за фактичну кількість календарних днів використання коштів. При розрахунку відсотків за базу береться дійсне число календарних днів у році (365 або 366 днів відповідно).
Відлік терміну по нарахуванню відсотків за користування кредитом починається з дати, наступної за датою зарахування коштів на коррахунок позичальника, і закінчується датою зарахування коштів на коррахунок кредитора. Відсотки за наданими міжбанківськими кредитами можуть сплачуватися за домовленістю Сторін наступним чином:
) на дату закриття міжбанківського кредиту разом з основною сумою міжбанківського кредиту.
) протягом терміну дії міжбанківського кредиту за процентними періодами, узгодженим сторонами і зафіксованим в угоді. Дострокове повернення суми міжбанківського кредиту допускається при обопільній згоді сторін, при цьому сторони узгоджують суму відсотків, що підлягає перерахуванню.
В іншому випадку сторона, що повертає міжбанківський кредит, зобов'язана сплатити суму відсотків за весь строк, встановлений при укладанні угоди.
Видача міжбанківських кредитів супроводжується відкриттям рахунків відповідно до плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків Росії.
Попередня домовленість про кредит може бути досягнута так само і по телефонній або факсимільного зв'язку, однак юридичну силу набуває письмовий документ, скріплений підписами і печатками сторін.
Банки використовують прямі кореспондентські зв'язки один з одним не тільки в інтересах клієнтів, але і для проведення власних операцій. Такими міжбанківськими операціями є головним чином отримання та розміщення кредитів і депозитів. Відповідно виділяється особливий сегмент фінансового ринку - ринок міжбанківських кредитів (МБК). Користувачами ринку МБК є кредитори і позичальники: перші готові розміщувати міжбанківські кредити та/або депозити; друге хотіли б такі кредити та/або депозити отримувати. Головна функція МБК для основної маси банків - не стільки заробляння доходу у вигляді відсотків за видані кредити і розміщені депозити, скільки забезпечення своєї поточної короткострокової ліквідності.
Тобто, банки звертаються за такими кредитами (депозитами) тоді, коли їм тимчасово бракує грошей для виконання своїх поточних зобов'язань перед кредиторами, вкладниками або Центральним банком, а видають такі кредити (розміщують депозити) насамперед для того, щоб демонструвати іншим учасникам ринку свою фінансову стійкість, тобто фактично для того, щоб мати можливість при необхідності знову отримувати такі кошти від інших банків.
Ринок МБК в Росії традиційно вважається неоднорідним і нестійким сегментом ринку. Це дуже персоніфікований, розбірливий і внутрішньо суперечливий ринок. Банки, особливо працюючі в одному регіоні або в одних і тих же секторах фінансового ринку, є один для одного природними конкурентами, готовими завжди допомогти втопити ближнього свого raquo ;. Але, з іншого боку, в отриманні міжбанківських кредитів і депозитів всі вони об'єктивно зацікавлені. У результаті на практиці банки дружно стежать одне за одним, а що стосується кредитів, то їх видають далеко не всім бажаючим побратимам і завжди в обмежених обсягах. У ринково розвинених країнах існує велика різноманітність поточних процентних ставок, які можна розділити на кілька основних рівнів:
офіційні ставки (синоніми: облікова ставка, ставка рефінансування) - їх встановлюють центральні банки по кредитах, що видаються ними комерційним банкам (такі кредитні операції в ряді країн тривалий час проводилися у формі покупки чи обліку, переобліку центральними банками комерційних векселів, звідки і пішла назва облікова ставка );
міжбанківські ставки пропозиції ресурсів (ЛІБОР, ПІ-БОР та ін.) - ставки, за якими провідні банки дають кредити в євровалютах першокласним банкам шляхом розміщення у них депозитів (ці ставки зазвичай вище облікової ставки);
ставка прайм-Рейт ( базисна ставка raquo ;, першокласна ставка ) - ставка, за якою комерційні банки видають кредити першокласним позичальникам, які не є кредитними організаціями (вона зазвичай вище перших двох ставок).
Російські аналоги ЛІБОР конструюються з 1993 р До них відносяться, зокрема:
МІБОР/MIBOR (Moscow interbank offered rate) - оголошені ставки надання (видачі, розміщення) кредитів;
МІБІД/MIBID (Moscow interbank bid) - оголошені ставки залучення кредитів;
МІАКР/MIACR (Moscow interbank actual credit rate) - середня фактична ставка надання (видачі, розміщення) кредитів;
ІНСТАР/INSTAR (Interbank short-t...
