в касу з судном рахунків на фінансування ЗАХОДІВ, за рахунок короткострокового або довгострокового кредітів30150, 60Повернення підзвітною особою невикористаних авансу301372Отрімання готівкі від покупців и замовніків за відпущені Їм товари (готової продукцію), за віконані роботи, надані послугі301361Одержання готівкі від різніх дебіторів в рахунок Погашення їх заборгованості перед підпріємством (квартирна плата, комунальні послуги, відшкодування витрат на Утримання дітей в дитячих установах301377Надходження авансів та подписка готівкою від покупців та замовніків301681Опрібуткування в касу орендної плати за рахунок майбутніх періодів, Отримання СПЛАТ підпісаніх періодичних видань т. і.30169Опрібуткування в касу виручки від реализации продукції301701Опрібуткування в касу виручки від реализации товарів301702Надходження в касу підприємства виручки від реализации робіт та послуг301703Надходження в касу Копійчаної коштів від других кредіторів301685Внесок в погашення заборгованості по відшкодуванню матеріальніх збітків301375Внесок робітніків часткової або повної СПЛАТ за лікувально-оздоровчі, туристичні путівкі301331Внесення засновника Копійчаної коштів в касу в якості Внески до статутного капіталу30146Формування Пайовий Капіталу путем Внесення Пайовик готівкі в касу30141Надходження готівкі від засновніків в якості внеска на поповнення Капіталу підпріємства301422Опрібуткування надлішків Копійчаної коштів в касі, виявленості во время інвентарізації301719Надходження коштів цільового фінансування готівкою30148Погашення дебітором короткострокового векселя готівкою301341Внесення готівкі на поточний рахунок311301Відача Працівникам ОСНОВНОЇ та додаткової заробітної платі661301Віплата допомоги за рахунок фонду страхування з тімчасової Втрати працездатності652301Відача депонованої заробітної платі662301Відача підзвітніх сум або відшкодування перевітраті по авансових звітам372301Віплата та перерахунок поштовий переказом суми, утріманої согласно з виконавчим документом Із заробітної плати працівника підприємства на Користь третьої особі685301Віплата Працівникам страхових сум за договорами страхування жіття654301Відача Працівникам суд банку на індивідуальне будівництво, суд Молода сім ям377301Відбіта сума недостачі Копійчаної коштів Виявля при інвентарізації375301Передані готівкові кошти інкасаторам333301
Таблиця 6.2. Типова кореспонденція за дебетом, та кредитом рахунка 311 «Поточні рахунки в національній Валюті»
Зміст господарської операціїДебетКредітВнесення готівкі на поточний рахунок311301Зарахування на поточний рахунок коштів, что знаходится в дорозі311331Погашення дебіторамі короткостроковіх векселів311341Погашення Покупця та замовниками дебіторської заборгованості за відвантаженій товар, віконані роботи, надані послугі311361Повернення Ранее виданя авансу від продавця311371Надходження відсотків, дівідендів, других доходів та платежів311373Надходження планових платежів від покупців311685Зарахування на поточний рахунок повної або часткової передплаті311681Зарахування на поточний рахунок сум від постачальніків в порядку повернення надмірно перерахованого Копійчаної кошт31163Зарахування на поточний рахунок надмірно перерахованого Копійчаної кошт311685Зарахування на поточний рахунок сум штрафів, пені, неустойок, Стягнуто без пред Явлення претензій311715Отрімання коштів по перед явище претензіям311374Надходження від вінніх осіб коштів в цілях відшкодування збітків311375Зарахування на поточний рахунок сум від різніх ОРГАНІЗАЦІЙ некомерційного характеру311377Зарахування на поточний рахунок сум кредитів банка311501,601Зарахування на поточний рахунок сум других позіковіх коштів311505,605Зарахування на поточний рахунок процентів банку за использование Копійчаної коштів в обороті311719Зарахування на поточний рахунок сум фінансування з бюджету в обігові кошті311718Зарахування на поточний рахунок коштів від інкасаторів311333Зарахування на поточний рахунок сум внесків до статутних капітал31146Зарахування на поточний рахунок сум від дочірніх підпріємств311682Надходження виручки від продаж готової продукції311701Надходження виручки від продаж товарів311702Надходження виручки від реализации робіт, послуг311703Надходження орендної плати в рахунок майбутніх періодів31169Перераховані кошти на купівлю валюті333311Спісання з потокового рахунка сум согласно з акцептування Платіжним Вимоги-дорученням631311Спісання з потокового рахунка сум в порядку передоплаті371311Перерахування податків в бюджет641311Перерахування обов язкових платежів642311Спісання з потокового рахунка сум в оплату залишком по бартерній угоді после остаточної операції36,63311Спісання з потокового рахунка сум по отриманий претензіям685311Спісання з потокового рахунка сум економічних санкцій, сплачених підпріємствам та установам948,84311Сплата процентів за кредити банка951,85311Спісання з потокового рахунка в погашення заборгованості по позика банка501,61,601311Спісання за розрахунково-касове обслуговування92,844...
