си не враховується сума виручки, що надійшла від продажу товарів (виконання робіт, надання послуг), оплачених в безготівковому порядку шляхом чеків з чекових книжок, розрахункових чеків, банківських пластикових карток та інших форм безготівкових розрахунків.
При цьому для підприємств встановлюється наступний ліміт залишку каси:
мають виручку і здають готівкові гроші в банки або експлуатаційні підприємства Міністерства зв'язку Республіки Білорусь щодня наприкінці робочого дня - в розмірах, необхідних для забезпечення роботи підприємства з початку наступного робочого дня;
мають виручку і здають готівкові гроші в банки або експлуатаційні підприємства Міністерства зв'язку Республіки Білорусь протягом робочого дня або не щодня - залежно від встановлених ладу, термінів здачі і суми виручки;
не мають виручки - в межах середньоденного витрати готівки (крім витрат на оплату праці, стипендій, пенсій, допомог, дивідендів);
не мають інших касових оборотів, крім витрат на оплату праці, стипендій, пенсій, допомог, дивідендів, - виходячи з доцільності на розсуд керівника банку;
новостворених або плануючих зростання надходжень виручки, збільшення витрати готівкових грошей - виходячи з прогнозованих ними даних з наступним переглядом по фактично сформованим оборотам за 1 - 3 місяці роботи.
В окремих випадках, враховуючи особливості діяльності підприємства і на підставі обгрунтованого клопотання, за рішенням керівника банку може встановлюватися ліміт залишку каси підприємства в розмірах, що перевищують норми, встановлені цим пунктом [14, c.38].
Ліміт залишку каси встановлюється за часом на кінець робочого дня підприємств, їх підрозділів (Додаток Г). Готівкові гроші, отримані від продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) в кінці робочого дня після заїзду інкасаторів, здачі виручки самостійно, не є понадлімітними в разі документального підтвердження часу продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) і здачі їх на наступний робочий день банку або експлуатаційного підприємства Міністерства зв'язку Республіки Білорусь. При цьому враховується час на підготовку та формування інкасаторської сумки, виписку відповідних супровідних документів та їх подальшу передачу службі інкасації, а також підготовку виручки для подальшої здачі в банк, експлуатаційним підприємствам Міністерства зв'язку Республіки Білорусь.
Термін здачі готівки вважається щоденним, ліміт залишку каси - нульовим, а не здані в банк готівкові гроші - понадлімітними для клієнтів банку, які не пред'явили заявку на встановлення ліміту залишку каси, порядку і строків здавання виручки та оформлення дозволу на витрачання готівки з виручки у строк, встановлений обслуговуючим банком.
Банк самостійно встановлює ліміт залишку каси, порядок і строки здавання виручки для клієнтів, які не пред'явили заявку на встановлення ліміту залишку каси, порядку та строків здачі виручки і оформлення дозволу на...
