безкоштовно.
Форма кредиту овердрафт вперше виникла в Англії і в даний час практикується в більшості розвинених країн.
5.6. Акцептний кредит
Акцептний кредит - це кредит, що надається банком у формі акцепту переказного векселя (тратти), що виставляється на банк експортерами та імпортерами. p> При цій формі кредиту експортер одержує можливість виставляти на банк векселі на певну суму в рамках кредитного ліміту. Банк акцептує ці векселі, гарантуючи тим самим їхню оплату боржником у встановлений термін.
При реалізації товару в кредит експортери зацікавлені в акцепті векселя великим банком. Такий вексель у будь-який час може бути врахований або проданий. При акцептному кредиті формально кредит надає експортер, але на відміну від вексельного кредиту акцептантом векселя виступає банк.
Видаючи акцепт, банк не надає кредиту і не вкладає в операцію своїх коштів, але зобов'язується оплатити тратту при настанні терміну платежу. У тих випадках, коли експортер вимагає платіж готівкою, проводяться операції рефінансування, тобто банк імпортера акцептує тратту, виставлену на нього імпортером, враховує її і сплачує експортерові готівку. Вартість акцептного кредиту складається з двох елементів: комісії за акцепт і облікової ставки, яка зазвичай нижча ставки по обліку векселя.
Термін В«акцептний кредитВ» застосовується звичайно в тих випадках, коли банки акцептують тратти тільки експортерів своєї країни.
Різновидом акцептного кредиту є акцептно - рамбурсний кредит.
Рамбурс у міжнародній торгівлі означає оплату купленого товару за посередництвом банку, у формі акцепту банком імпортера тратт, виставлених експортером.
Термін В«акцептно - рамбурсний кредит В»застосовується в тих випадках, коли банки акцептовані тратти, що виставляються на них іноземними комерційними банками. Ці банки відіграють допоміжну роль і приймають на себе відповідальність перед банками - акцептантами щодо своєчасного перекладу (рамбурсуванню) на їхні рахунки валюти, необхідної для оплати акцептованих тратт.
ВИСНОВОК
Отже, в даній роботі були розглянуті позичкові операції комерційних банків, які складають основу активних операцій банків. Вони є найбільш високоприбутковими, але в той же час найбільш ризиковими. Тому при видачі кредиту банк вимагає від потенційного позичальника комплект документації, що характеризує матеріальну гарантованість кредиту та його юридичну правомочність. p> На закінчення хотілося б відзначити, як комерційні банки, будучи однією з основних частин економіки будь розвиненої держави, проводячи кредитні операції, сприяють економічному розвитку цих держав.
Видача позик є однією з найбільш важливих банківських операцій. Банк фінансує підприємців, підприємства які не мають для своїх оборотів досить готівкових грошей, віддає їм в позику зібрані капітали на певних умовах і отримує від них за час користування кредитами певну винагороду в вигляді відсотків. При цьому банки намагаються отримати максимальний прибуток, а задоволення потреби клієнтів у кредиті ними розглядається як спосіб досягнення цієї мети. Однак, наприклад, в Японії та ФРН у післявоєнні роки найбільші промислові компанії і банки в своїй діяльності керувалися не чисто комерційними цілями, а перш за все виходили з необхідності задоволення суспільної потреби, поетів того вони шукали шляхи, як це зробити з найбільшою вигодою для себе. Тільки в результаті цього зазначені країни за порівняно невеликий відрізок часу зуміли зайняти провідне місце у світовій економіці. Так, зокрема, з'явилося так зване "японське диво". p> Поєднання комерційних інтересів банків з інтересами суспільства вимагає вироблення нового підходу до кредитування, зовсім іншого методу надання позик. У СРСР раніше банки безперешкодно видавали кредит на планову потребу виробництва, часто не погодившись з тим, яка продукція виробляється, чи мається попит на неї, яке її якість і т.д. Отже, видача кредиту слабо пов'язуючи з кінцевим результатом виробництва, і тому кредит дуже часто залучався у виробництво нікому не потрібної продукції, а згодом застрявав на який-небудь стадії кругообігу, що призводило до зниження ефективності позикового фонду держави.
На відміну від такого підходу комерційні банки насамперед будуть цікавити кінцеві результати виробництва, а отже, - можливість своєчасного повернення кредиту з відповідним відсотком. Тільки при такому підході може бути досягнуто поєднання інтересів всього народного господарства в цілому і банків як самостійних комерційних підприємств. Орієнтуючись на попит, на кінцевого споживача, банки будуть кредитувати витрати на виробництво продукції, задовольняє за своїми споживчими властивостями суспільну потребу, продукції, своєчасно знаходить збут. Виробництво такої продукції в певною мірою гарантує банку повернення кредиту, що видається та отримання доходу. Це і є поєднання суспільних інтересів з комерційним...
