n="justify"> Залежно від того, яка технологія переносу інформації в електронному вигляді про грошові зобов'язання емітента реалізована в системі електронних грошей (з пристрою одного власника на пристрій іншого держателя або відсутня така можливість), а також способі зберігання електронних грошей на пристрої клієнта (мікропроцесорної карті або програмному забезпечення, встановленому на жорсткому диску персонального комп'ютера), розміри і види ризиків істотно розрізняються.
В силу швидких змін в інформаційних технологіях, на яких базуються системи електронних грошей, жоден список ризиків не може бути всеосяжним. Під терміном «інформаційні технології» в даному випадку розуміють систему методів і способів збору, накопичення, зберігання, пошуку та обробки інформації на основі застосування засобів обчислювальної техніки [23, с. 43].
У стандарті Банку Росії «Забезпечення інформаційної безпеки організацій банківської системи Російської Федерації» під ризиком інформаційної безпеки розуміється поєднання ймовірності нанесення збитку і тяжкості цієї шкоди.
Специфічні типи ризиків, що виникають перед емітентами електронних грошей, можуть бути згруповані згідно категоріям, що містяться в документі «Управління ризиками в банківських операціях в електронному вигляді та застосування електронних грошей», підготовленим Базельським комітетом з банківського нагляду, в якому, також найбільш повно висвітлені проблеми управління ризиками в системах електронних грошей [64, с. 87].
З великою впевненістю можна стверджувати, що ризики, що розглядаються в зазначеному документі, підпадають під ті ж загальні категорії, що і ті, які притаманні існуючим традиційним роздрібним платіжним механізмам, розрахунки в яких здійснюються за допомогою чеків, платіжних карт :
операційний ризик;
ризик втрати репутації;
правовий ризик;
стратегічний ризик.
Проаналізуємо ці види ризиків.
Операційний ризик. В даний час загальноприйняте визначення операційного ризику відсутня. У практичній діяльності кредитних організацій під визначення операційного ризику потрапляє будь-який ризик, який не входить до категорії ринкового або кредитного ризику; тому багато кредитні організації розглядають операційний ризик як ризик втрат, що виникають в результаті різного роду технічних помилок.
Базельський комітет з банківського нагляду прийняв загальне для банківського сектора визначення операційного ризику, а саме: «... ризик прямих і непрямих втрат, викликаних неадекватними внутрішніми процесами або упущеннями, пов'язаними з помилками персоналу або відмовами систем, або пов'язаними з зовнішніми чинниками »[64, с. 88].
Аналогічне визначення прийняв і Національний банк. Так, під операційним ризиком розуміється ризик виникнення збитків у результаті невідповідності характеру і масштабам діяльності кредитної організації і (або) вимогам чинного законодавства внутрішніх порядків і процедур проведення банківських операцій та інших угод, їх порушення службовцями кредитної організації та (або) іншими особами (внаслідок ненавмисних або навмисних дій або бездіяльності), невідповідності (недостатності) функціональних можливостей (характеристик) застосовуваних кредитною організацією інформаційн...
