их, технологічних та інших систем і (або) їх відмов (порушень функціонування), а також в результаті впливу зовнішніх подій. Визначення базується на лежать в основі причинах операційного ризику (людський фактор, помилка в процесі обробки, відмова системи і зовнішні фактори) і передбачає їх виявлення [25, с. 5].
Таке визначення, засноване на «причинного моделі», дозволяє виробити загальні підходи до управління операційним ризиком в рамках фінансових організацій, діяльність яких, в тому числі, пов'язана з емісією електронних грошей.
Слід зазначити, що в системах електронних грошей операційний ризик виникає з можливості зазнати збитків через значних недоліків в їх надійності та безпеки, які в більшості випадків пов'язані з людським фактором.
Під терміном «надійність» системи електронних грошей розуміється властивість системи електронних грошей зберігати в часі у встановлених межах всі параметри, що забезпечують виконання необхідних функцій в заданих умовах експлуатації [9, с. 230]. Вітчизняна спеціалізована література з теорії надійності присвячена надійності машин і механізмів і не розглядає дане поняття (властивість) стосовно до платіжних систем, що представляє собою набір інструментів, банківських процедур, технічних та інституційних структур, що здійснюють безготівкові перекази грошових коштів між суб'єктами фінансово-господарської діяльності (кредитними організаціями та їх клієнтами - юридичними та фізичними особами).
Разом з тим, враховуючи, що системи електронних грошей базуються на інформаційних технологіях, важливим елементом яких, як вже зазначалося вище, є комп'ютерні системи, що представляють собою складний комплекс різноманітного обладнання та програмного забезпечення, то такі параметри надійності як безвідмовність функціонування та справність, застосовні до даних систем. Проблема надійності в банківській справі має особливе значення, так як неповнота або недостовірність інформації, несвоєчасність або помилки при обробці ведуть не тільки до прямих фінансових втрат, але й до втрати довіри до банку.
Під терміном «безпека» системи електронних грошей розуміється такий стан системи, при якому з необхідною імовірністю забезпечується її стійкість до випадкових або навмисних впливів, які призводять до матеріального (моральної) шкоди споживача електронних грошей або їх емітенту [ 33, с. 14].
Порушення системи безпеки електронних грошей можуть виникнути на рівні споживача (держателя електронних грошей), підприємства торгівлі (послуг) або емітента та проявитися в спробі крадіжки електронних грошей як у процесі платежу, так і безпосередньо з пристрою утримувача. Важливо відзначити, що порушення безпеки може також привести до шахрайства, що створює додаткову відповідальність емітента.
У зв'язку з цим питання, пов'язані з шахрайством у системах електронних грошей, є пріоритетними при проектуванні даних систем. Типові приклади шахрайства в системах електронних грошей:
несанкціоноване зміна даних (суми, валюти) при здійсненні платежу електронними грошима (наприклад, під час оплати товарів (робіт, послуг), що реалізуються через мережу Інтернет);
відмова власників електронних грошей від досконалої операції (наприклад, від оплати за товари (роботи, послуги)).
Як і з традиційними б...
