0р.
-5000 000р.
НМА
2500 000р.
2500 000р.
Оборотні активи
500 000р.
10 725 000р.
Грошові кошти
0р.
10225 000р.
ДЗ
0р.
0р.
Товарні запаси
500 000р.
500 000р.
Пасив
5500 000р.
10 725 000р.
Власний капітал
5 475 000р.
10 725 000р.
Статутний капітал
5 475 000р.
5475 000р.
Прибуток
0р.
5250 000р.
Залучений капітал
25 000р.
0р.
Кредити і позики
25 000р.
0р.
Заборгованість перед постачальниками
0р.
0р.
Заборгованість з податків і зборів
0р.
0р.
Заборгованість по з/п
0р.
0р.
chek
0
0
Третім і кінцевим звітом буде спрогнозований звіт про рух грошових коштів.
Використовуючи прибуток, коригування на амортизацію та зміни балансових статей побудуємо модель бюджету по руху грошових коштів (див.. таблицю 5).
Таблиця 5 Прогнозований звіт про рух грошових коштів, тис. руб.
ОДДС// CF
за 10 років
Прибуток
5250 000р.
Амортизація
5 000 000р.
В
Зміни ДЗ
0р.
Зміни ТЗ
0р.
Зміни в привернутому капіталі
-25 000р.
ДС на початок
0р.
ДС на кінець
10225 000р.
Отже, ми бачимо, що прибуток за 10 років здійснення проекту складе 5 250 тис. руб. Показник рентабельності -, при таких показниках компанія "Тотал Тотем" планує відкриття ще декількох таких точок в м. Читі і Забайкальському краї. Якщо в найближчі 2-3 роки збільшиться купівельна спроможність, то мережа кафе Baskin Robbins введе в меню фірмові торти з морозива Baskin Robbins (див. рис.8), це повинно підвищити середній чек і збільшити доходи мережі кафе Baskin Robbins.
Рис 8.
В
В
Висновок
Система бюджетування дозволяє керівництву проводити оперативне та тактичне планування, контролювати витрати і ефективно використовувати матеріальні та людські ресурси, покращувати ефективність продажів, оптимізувати грошові потоки, прогнозувати фінансовий результат і періодично аналізувати фінансовий і економічне становище, поліпшити податкову, інвестиційну та кредитну політику, досягти необхідного рівня доходів і прибутків, оцінити необхідний рівень платоспроможності, аналізувати оптимальну структуру капіталу, делегувати частину обов'язків і фокусувати свою увагу на ефективності діяльності компанії.
Компанія "Тотал Тотем "представляє Baskin Robbins на території Чити і Читинської області за договором комерційної концесії. Компанія "Тотал Тотем" - один з н...
