Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку Н1 регулює (обмежує) ризик неспроможності банку та визначає вимоги щодо мінімальної величини власних коштів банку, необхідних для покриття кредитного та ринкового ризиків, а також обмежує обсяг активних операцій залежно від капіталу. Норматив достатності капіталу банку визначається як відношення розміру власних коштів банку та суми його активів, зважених за рівнем ризику. Мінімально допустимий числове значення нормативу Н1 встановлено в залежності від розміру власних коштів (капіталу) банку:
Для банків з розміром капіталу не менше суми, еквівалентної 5 млн євро, - 10%;
Для банків з розміром власних коштів менше суми, еквівалентної 5 млн євро, - 11%.
Коефіцієнт достатності капіталу (Н 1) обумовлений двома його складовими: обсягом власного капіталу і сумою сукупного ризику активів. Вплив цих компонентів на аналізований нормативний коефіцієнт протилежно: коефіцієнт достатності капіталу зростає при зростанні обсягу власного капіталу і знижується при збільшенні ризику активів. Нормативне значення - 10%, фактичне - 12,6%
Норматив миттєвої ліквідності банку Н2 регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання.
Для виконання нормативу потрібно, в основному, заморожування відповідних сум на кореспондентських рахунках в Банку Росії, а також в касі банку, що скорочує активні операції банку, оскільки дані кошти практично не приносять доходу. Норматив також стимулює скорочення пасивів до запитання.
Мінімально допустимий числове значення нормативу Н2 встановлено з 1 квітня 2004 року в розмірі 15% (зменшення з 20%). Зниження нормативу дозволяє розширювати активні операції.
Аналіз коефіцієнтів ліквідності починається з показника М 2. Його рівень залежить від обсягу загального обсягу ліквідних активів (грошові кошти та активи до 30 днів) і суми зобов'язань по рахунках до запитання і термін до 30 днів. Нормативне значення - 15%, фактичне значення в 2013 році склало - 43,1%
Поряд з показником поточної ліквідності (Н 2) відповідно до Інструкції ЦБ РФ № 1 вводиться показник миттєвої ліквідності банку (Н 3), який визначається у вигляді відношення високоліквідних (кошти у готівковій та безготівковій формі) активів до товарів швидкого депозитами до запитання. Нормативне значення даного показника - 50%, фактичне значення склало - 65,9%.
Норматив поточної ліквідності банку Н3 регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом найближчих до дати розрахунку нормативу 30 календарних днів і визначає мінімальне відношення суми ліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання і термін до 30 календарних днів.
Мінімально допустимий числове значення нормативу Н3 встановлено в розмірі 50% (зниження з 70%). Зменшення нормативу сприяє збільшенню активних операцій.
Збільшення максимально допустимого значення даного нормативу дозволило б банку нарощувати обсяг активних операцій, в тому числі інвестицій; аналогічний ефект викликав би відмова від зменшення розрахункової величини капіталу на згадувані коректування.
Максимально допустимий числове значення нормативу Н4 встановлено у розмірі 120%.
Довгострокову ліквідність банку характеризує показник Н 4. Він розраховується як відносини довгострокових кредитів (терміном понад один рік) до власного капіталу і зобов'язань банку терміном погашення понад одного року. Нормативне значення встановлено в межах 120%. Фактичне значення за 2013 рік - 120%
Коефіцієнт М 6 характеризує максимальний розмір ризику на одного позичальника, а також групу економічно або юридично пов'язаних між собою позичальників. Він розраховується як відносини сукупної суми кредитів, виданих кредитної організацією одному позичальникові або групі пов'язаних позичальників, а також гарантій, наданих одному позичальнику (групі пов'язаних позичальників) до обсягу власних коштів кредитної організації.
Банк, що більш як велику суму власного капіталу, може збільшити максимальний розмір кредиту, що видається одному клієнту або групі взаємопов'язаних клієнтів. Максимально допустиме значення - 18%.
Норматив лімітує кредитні операції банку, не дозволяючи середньому банку обслуговувати великого клієнта і групу пов'язаних позичальників в частині видачі великих (щодо капіталу) позичок.
Максимально допустимий числове значення нормативу Н6 затверджено в розмірі 25%, фактичне нормативне значення склало 16%.
Коефіцієнт М 7 обмежує максимальний ризик...
