всіх великих кредитів. При цьому великим вважається сукупна позичкова заборгованість одного позичальника чи групи взаємозалежних позичальників з урахуванням 50% сум забалансових зобов'язань, що перевищує 5% власного капіталу кредитної організації.
Цей показник визначається у вигляді відношення суми всіх великих кредитів, що у портфелі банку, до обсягу його власного капіталу. Нормативне значення даного коефіцієнта складає - 800%, фактичне - 208,3%.
Норматив сукупної величини ризику щодо інсайдерів банку Н10.1 регулює (обмежує) сукупний кредитний ризик банку щодо всіх інсайдерів, до яких відносяться фізичні особи, здатні впливати на прийняття рішення про видачу кредиту банком. Норматив Н10.1 визначає максимальне відношення сукупної суми кредитних вимог до інсайдерам до капіталу банку.
Іноді інсайдери також є найважливішими клієнтами банку, тому цей норматив подібно Н9.1 обмежує активні операції.
Максимально допустимий числове значення нормативу Н10.1 визначено у розмірі 3%, фактичне значення - 0,10%
Норматив використання власних коштів банку для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб Н12 регулює (обмежує) сукупний ризик вкладень банку в акції (частки) інших юридичних осіб і визначає максимальне відношення сум, що інвестуються банком на придбання акцій (часток) інших юридичних осіб, до капіталу банку.
Норматив Н12 конкретно регламентує (обмежує) саме інвестиційну діяльність банку, максимально допустимим значенням вкладення в акції, придбані для інвестування і частково для перепродажу у ставленні до капіталу банку.
Максимально допустимий числове значення нормативу Н12 затверджено в розмірі 25%, фактичне значекніе становить 4,8%.
Підвищення максимально допустимих значень Н12 дозволило б збільшити інвестиції банку в реальний сектор економіки Росії.
З наведених значень видно, що на 01.01.2014 року не виконані показники обмеження великих ризиків: розмір Н 4 - норматив довгострокової ліквідності банку; розмір Н 6 - норматив максимального розміру ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників; розмір Н 7 - максимальний розмір великих кредитних ризиків, розмір ризику на одного кредитора (вкладника), Н 10.1 - максимальний розмір залучених грошових вкладів (депозитів) населення, Н 12 - норматив використання власних коштів банку для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб.
Крім перерахованих вище показників, значення нормативів ризику залежить від величини власних коштів (капіталу) банку.
Отже, порушення викликано: з одного боку - перевищенням допустимої величини ризику, з іншого - недостатнім розміром власного капіталу. Хоча перевищення, швидше за все, сталося саме через недостатнє розміру власного капіталу, так як при малому капіталі навіть малі ризики стають значними.
Відповідно до цього, банк повинен або скоротити ризики, або збільшити розмір капіталу, але, оскільки, скорочення ризиків, як правило, пов'язано зі зниженням параметрів економічного зростання, єдиним способом врегулювання виконання нормативів є збільшення капіталу банку , так як:
o банк, що більш як велику суму власного капіталу, може збільшити максимальний розмір кредиту, що видається одному клієнту або групі взаємопов'язаних клієнтів
o підвищується можливість залучати більші депозити (вклади) як від юридичних так і від фізичних осіб
o мати більший (і більше диверсифікований) позичковий портфель і т.п.
Крім проаналізованих показників, слід звернути увагу на нормативи: Н1, Р2, Р3.
Н1, Р2, Р3 на 01.01.2014 року виконані з солідним запасом, разом з тим порушений норматив довгострокової ліквідності (Н 4) Н 4 - 70% при мінімумі 120%
Фактичне значення нормативу Н 1 склало 12,6% (при вимогах ЦБ в 10%), отже у банку є можливість збільшити ризикові активи (основний обсяг яких, становить позичкова заборгованість) або - збільшити обсяг працюючих ( приносять дохід) активів, зберігаючи при цьому нормативно допустиме значення показника Н 1.
Сукупна величина кредитів і позик, бачених інсайдером (Н10.1), а також гарантій та поручительств, виданих на їх користь, не може перевищувати 3% власних коштів (капіталу) банку. Фактичне значення менше нормативного 0,10%.
Відомості про обов'язкові нормативи, додатково встановлених Центральним банком Російської Федерації для кредитних організацій - емітентів облігацій з іпотечним покриттям
Банк не випускав облігації з іпотечним покриттям.
При невиконанні обов'язкових нормативів - причини невиконання обов'язкових нормативів і зах...
