б, у тому числі міжбанківські депозити;
) видача кредитів:
фізичним особам;
юридичним особам;
) розміщення кредитів на міжбанківському ринку.
Ці операції є основними для комерційних банків РФ і за прибутковістю, і за значимістю в обслуговуванні клієнтів банку.
Доходи по валютних рахунках клієнтів включають в свій склад комісії за оформлення паспортів угод, а також комісію за переведення в готівку іноземної валюти (так як ведення валютного рахунку клієнтів складається з комісій з кожної угоді, які відносяться до різних видів валютних операцій). Це і становить основний дохід з даної операції. До доходів розміщення коштів відносяться: відсотки за кредити видані (короткострокові, довгострокові); депозити розміщені; розміщення коштів у валютні цінні папери і доходи по них. До доходів по міжнародних розрахунках відносяться: комісія за переклади, інкасо платіжних документів в іноземній валюті, відкриття і виставляння акредитивів. br/>
6. Економічні нормативи діяльності Банку та його робота із забезпечення ліквідності
Поняття ліквідності комерційного банку означає можливість банку своєчасно і повно забезпечувати виконання своїх боргових і фінансових зобов'язань перед усіма контрагентами, що визначається наявністю достатнього власного капіталу, оптимальним розміщенням і величиною коштів по статтях активу і пасиву балансу з урахуванням відповідних строків. Таким чином, ліквідність комерційного банку базується на постійному подержании об'єктивно необхідного співвідношення між трьома її складовими - власним капіталом банку, залученими і розміщеними ним коштами шляхом оперативного керування їхніми структурними елементами. Визначення ж ліквідності банку, чинного в сучасних умовах має відображати такі характеристики:
здатність активів балансу комерційного банку перетворюватися в засоби платежу;
здатність банку розплачуватися за своїми зобов'язаннями в будь-який момент часу і в повному обсязі;
здатність банку задовольняти потреби клієнтів в кредитуванні в необхідний для них час;
здатність банку залучати додаткові ліквідні кошти на фінансових ринках.
Кількісне вимірювання ліквідності банку через оцінку ліквідності його балансу дозволяє:
управляти ліквідністю;
прогнозувати ліквідність;
оцінювати рівень ризику ліквідності та процентного ризику в короткостроковому і довгостроковому періоді;
характеризувати загальну ділову стратегію банку (яким чином вирішується проблема прибутковість - ліквідність).
З метою контролю за станом ліквідності банку, тобто його здатності забезпечити своєчасне і повне виконання своїх грошових та інших зобов'язань, що випливають з угод з використанням фінансових інструментів, встановлюються нормативи миттєве ної, поточної, довгострокової ліквідності, які регулюють (обмежують) ризики втрати банком ліквідності і визначаються як відношення між активами і пасивами з урахуванням термінів, сум і типів активів і пасивів, інших факторів.
Проведення аналізу ліквідності комерційного банку можливе на підставі системи показників.
Норматив миттєвої ліквідності (Н2) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів і суми зобов'язань комерційного банку до запитання.
В
Рисунок 5 - Система показників ліквідності комерційного банку
Норматив поточної ліквідності банку (Н3) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом найближчих до дати розрахунку нормативу 30 календарних днів і визначає мінімальне відношення суми ліквідних активів до суми пасивів банку по рахунках до запитання і термін до 30 днів.
Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи і визначає максимально допустиме відношення кредитних вимог банку з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, до власних коштів ( капіталу) банку і зобов'язаннями (пасивами) з рештою строком до дати погашення понад 365 або 266 календарних днів. p> Управління ризиком ліквідності має вирішальне значення в банківській справі і є одним з основних напрямів діяльності Банку.
Для управління ліквідним ризиком Банк на щоденній основі відстежує очікувані параметри руху грошових коштів по клієнтських і банківських операцій в рамках загального процесу управління активами і зобов'язаннями. Банком щоденно формується баланс ресурсів Банку, а також здійснюється ситуаційне мо...
