йснення касового обслуговування виконання бюджетів суб'єктів Російської Федерації і місцевих бюджетів приймають на себе наступні зобов'язання:
- забезпечують облік фінансування видатків відповідного бюджету. При цьому реєстри для фінансування приймаються від фінансових органів у межах залишків грошових коштів на рахунках 40201 В«Кошти бюджетів суб'єктів Російської ФедераціїВ» і 40204 В«Кошти місцевих бюджетівВ», зменшених на залишок невикористаного фінансування на особових рахунках одержувачів бюджетних коштів;
- проводять облік операцій у розрізі кодів бюджетної класифікації по зарахуванню доходів і повернення зайво або неправильно сплачених сум податків та інших обов'язкових платежів з бюджету на підставі платіжних документів платників податків, органів федерального казначейства, фінансових органів, облік операцій з витрат одержувачів бюджетних коштів, а також на підставі виконавчих документів про безспірне стягнення коштів відповідно до чинного законодавством;
- забезпечують видачу інформації по надходженнях до бюджету суб'єктів Російської Федерації і місцеві бюджети в розрізі кодів бюджетної класифікації;
- забезпечують щоденну видачу інформації про рух коштів на рахунках 40201 В«Кошти бюджетів суб'єктів Російської Федерації В»і 40204В« Кошти місцевих бюджетів В»і вільних залишків, доступних для фінансування;
- забезпечують видачу відповідному фінансовому органу щоденної зведеної відомості по касових видатків організацій відповідного бюджету за минулий операційний день і наростаючим підсумком з початку року;
- відкривають у установленому порядку одержувачам бюджетних коштів особові рахунки для обліку руху коштів;
- виробляють запису в особових рахунках на підставі належно оформлених розрахунково - грошових документів (реєстрів, платіжних доручень, чеків) встановленої форми;
- видають у міру здійснення операцій обслуговує одержувачам бюджетних коштів виписки з особових рахунків;
- оформляють розрахунково-платіжні документи;
- ведуть журнали обліку платіжних доручень, чеків, відмов від акцепту;
- забезпечують у встановленому порядку в межах своєї компетенції видачу грошових коштів у готівковій формі через відповідні установи Банку Росії або інші уповноважені кредитні організації;
- забезпечують конфіденційність операцій по особових рахунках одержувачів бюджетних коштів у відповідно до чинного законодавства;
- інформують одержувачів коштів федерального бюджету про зміну порядку виконання бюджету;
- консультують одержувачів коштів федерального бюджету з питань документообігу та питань, що виникають у процесі розрахункового обслуговування;
- забезпечують видачу щомісячного звіту за відповідним бюджету про касові витрати за звітний місяць і наростаючим підсумком з початку року;
- підтверджують касові видатки на особових рахунках бюджетних організацій, а також залишки на рахунках 402...
