нання кредитною організацією - емітентом своїх фінансових зобов'язань.
Для запобігання негативного впливу ризику втрати ліквідності кредитна організація-емітент застосовує два основні методи: метод аналізу платіжних потоків і метод аналізу нормативів ліквідності.
Метод аналізу платіжних потоків полягає у визначенні потреби в ліквідних активах, заснованому на прогнозі надходжень і відтоків грошових ресурсів. Він застосовується при управлінні миттєвої і поточної ліквідністю. Метод аналізу нормативів ліквідності полягає у визначенні потреби в ліквідних засобах, заснованому на прогнозі, розрахунку та аналізі нормативів ліквідності та контроль за їх динамікою. Він застосовується при управлінні поточною, середньостроковій і довгостроковій ліквідністю.
Основними прийомами, використовуваними при управлінні ризиком ліквідності, є моніторинг, лімітування, аналіз сценаріїв, система узгодження (затвердження) угод, диверсифікація.
2.3 Удосконалення управління ліквідністю в банку В«ВТБВ»
Щодня перед керівництвом банку В«ВТБВ» постають питання: в які фінансові інструменти, на які терміни і з яким ризиком він може розмістити наявні в його розпорядженні засоби на ринку, або ж який приплив позикових коштів необхідний, щоб, з одного боку, забезпечити прийнятний рівень прибутковості вкладень, а з іншого - не випробовувати брак ліквідних коштів для відповіді за зобов'язаннями в сьогоденні і майбутньому. Разом з тим при формуванні стратегії управління ліквідністю перед банком стоїть дилема: або підвищувати надійність функціонування, або збільшувати прибутковість операцій.
Банк В«ВТБВ» застосовує на практиці цілу сукупність заходів з підтримання оптимального рівня ліквідності, який забезпечував би задоволення попиту клієнтів банку на грошові кошти і в той же час не знижував рентабельності активів і прибуток банку.
На підставі даних аналізу ліквідності банку В«ВТБВ», випливає висновок про те, що основним видом ризику, потенційно впливає на здатність ВАТ В«ВТБВ» своєчасно і в повному обсязі виконувати свої зобов'язання перед власниками облямованих ним цінних паперів, є ризик ліквідності.
Ризик ліквідності - ризик, потенційно впливає на здатність банку своєчасно і в повному обсязі виконувати свої зобов'язання, що виникає при незбалансованості за строками активів і пасивів банку. Таким чином, у банку поділяється управління ризиками миттєвою і термінової ліквідності.
Управління миттєвою ліквідністю - основне завдання, розв'язувана ВТБ у сфері оперативного управління активами і пасивами. Вона полягає у визначенні і підтримці мінімально необхідного для забезпечення розрахунків грошового залишку в готівковій/безготівковій формі в розрізі валют.
Управління миттєвою ліквідністю в Банку здійснюється казначейством за рахунок оперативного (протягом дня) визначення займаної ВТБ поточної платіжної позиції та формування прогнозу зміни платіжної позиції з урах...
