уванню і забезпечення-40 83870Расчети з персоналом з оплати праці-155 92571Расчети з підзвітними ліцамі12 218-75Расчети з учредітелямі115 020-76Расчети з іншими кредиторами і дебіторами-58 99585Уставной капітал-1419 84599Прібиль (Збиток) -118 665ітого2 517 5322 517 532
Таблиця 2.1.2 - Розшифровка залишків синтетичного рахунку 10 "Матеріали"
№ п/п Найменування матеріалознавців. ізм.Цена, руб.КолічествоСумма (грн.) 1Мукакг1 100120132 0002Сахаркг2 00094188 000ІТОГО320 000
Таблиця 2.1.3 - Розшифровка залишків синтетичного рахунку 62 "Розрахунки з покупцями і замовниками"
№ п/п № рахунку, датаНаіменованіе заказчікаСумма (грн.) 1 № 11121/7-2011ООО "Аура" 99 5002 № 11224/7-2011ООО "Будкомплект" 40 0003 № 11327/7 - 2011ООО "Схід" 55 710ІТОГО195 210
Таблиця 2.1.4 - Розшифровка залишків синтетичного рахунку 71 "Розрахунки з підзвітними особами"
№ п/пДолжностьДата видачі авансу, документСумма виданого авансу (грн.) 1Руководітель організації 26/7-2011Кукушкін А.ІРКО № 745 5002Заведующій складом29/7-2011Власенко Т.І.РКО № 791 0003Бухгалтер30/7 -2011Машкова І.С.РКО № 815 718ІТОГО12 218
Таблиця 2.1.5 - Розшифровка залишків синтетичного рахунку 60 "Розрахунки з постачальниками та підрядниками"
№ п/пдокументНаіменованіе поставщікаСумма (грн.) 1 № 319, 10/7-2011ООО "Світло" 55 0002 № 64, 24/7-2011ООО "Зоря" 181 723ІТОГО236 723
Сальдо на кінець місяця по рахунку 20 "Основне виробництво" - 19 000 руб.
2.2 Рішення практичного завдання
На підставі залишків по рахунках складемо баланс на початок звітного періоду (таблиця 2.2.1).
Таблиця 2.2.1 - Бухгалтерський баланс
форма № 1 по ОКУД 0502070дата (рік, місяць, число) Організація з ОКЮЛПУчетний номер платника УНПВід діяльності з ОКЕДОрганізаціонно-пpавовая форма за ОКОПФОрган управління з СООУЕдініца вимірів руб.по ОКЕІАдрес Контрольна суммаДата утвержденіяДата отправкіДата прийняття
АКТІВКоди строкНа початок року кінець звітного періодаI. Необоротні АКТІВИОсновние средствапервоначальная стоімость101661 9731 816 973амортізація10298 483179 483остаточная стоімость110563 4901 637 490Нематеріальние активи: первісна стоімость11195 31095 310амортізація11228 21528 215остаточная стоімость12067 09567 095Доходние вкладення в матеріальні цінності: первісна стоимость121амортизация122остаточная стоімость130Вложенія у необоротні актіви140в тому числі: незавершене строітельство141Прочіе необоротні актіви150ІТОГО по розділу I190630 5851 704 585II. ОБОРОТНІ АКТІВИЗапаси і затрати210742 2131 167 405в тому числі: сировину, матеріали та інші аналогічні актіви211320 000613 500жівотние на вирощуванні та откорме212затрати у незавершеному виробництві та полуфабрікати21317 21319 000расх...
