тодологічні аспекти надійності комерційних банків
.1 Методи аналізу ліквідності банку
Ліквідність - одна з узагальнених якісних характеристик діяльності банку, яка обумовить його надійність. Ліквідність банку - є його здатність своєчасно і без втрат виконувати свої зобов'язання перед вкладниками і кредиторами. p align="justify"> На практиці ліквідність банку визначається шляхом оцінки ліквідності його балансу. Баланс банку вважається ліквідним, якщо кошти по активу балансу дозволяють за рахунок швидкої їх реалізації покрити термінові зобов'язання по пасиву. З метою ліквідації протиріччя між прибутковістю і ліквідністю комерційних банків і підтримки високого рівня ліквідності всієї банківської системи Росії Центральний банк Росії, виходячи з законодавчо встановлених повноважень у сфері банківського регулювання, відповідно до Інструкції № 110-І ЦБ РФ В«Про обов'язкові нормативи банківВ» встановив для комерційних банків 10 обов'язкових економічних нормативів, серед яких є і безпосередньо нормативи ліквідності банку (Н2, Н3, Н4, Н5) і нормативи, певним чином впливають на рівень ліквідності комерційного банку.
Н1 - відношення капіталу кредитної організації до сумарного обсягу її активів, зважених з урахуванням ризику: мінімально допустимий числове значення нормативу встановлено залежно від розміру капіталу банку: - для банків з капіталом 5 млн євро і більше, - 10%; - для банків з капіталом менше 5 млн євро - 11%.
Н2 - норматив миттєвої ліквідності, являє собою відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках В«до запитанняВ». Мінімально допустиме значення нормативу встановлено у розмірі 15%. p align="justify"> Н3 - норматив поточної ліквідності банку, представляє відношення суми ліквідних активів банку до суми його зобов'язань по рахунках В«до запитанняВ» і на термін до 30 днів. Мінімально допустиме значення цього нормативу встановлено у розмірі 50%. p align="justify"> Н4 - норматив довгострокової ліквідності, являє собою відношення виданих банком кредитів строком погашення понад рік до капіталу банку, зобов'язань банку за депозитними рахунками, отриманими кредитами та іншими довгостроковими зобов'язаннями на термін понад рік. Максимально допустиме значення нормативу встановлено у розмірі 12%. p align="justify"> Н5 - норматив загальної ліквідності, співвідношення ліквідних активів і сумарних активів кредитної організації. Мінімально допустиме значення нормативу встановлено у розмірі 20%. p align="justify"> Крім безпосередньо нормативів ліквідності, в інструкції передбачено ряд нормативів, що роблять серйозний непрямий вплив на рівень ліквідності комерційного банку.
Н6 - норматив максимального ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників.
Максимальний розмір ризику встановлюється у відсотках від...
