Реферат Прогнозування фінансової діяльності підприємства

37893,26

38101,69

38145,84

38353,02

38149,65

38005,79

37920,04

Загальні виплати

разом Б

9974,42

19918,42

19945,96

19625,62

19566,8

19551,53

19754,85 ​​

19695,83

19601,52

19537,46

19504,01

19483,89

разом У

0

0

0

5000

25481

0

0

21695

2000

0

25377

0

Чисті потоки ДС

14136,13

15326,68

19965,1

14358,93

-6571,46

18341,73

18346,84

-3244,99

16751,5

18612,19

-6875,22

18436,15

Залишки ДС на поч. періоду

15000

29136,13

44462,81

64427,91

78786,84

72215,38

90557,11

108903,95

105658,96

122410,46

141022,65

134147,43

Залишки ДС на кінець

29136,13

44462,81

64427,91

78786,84

72215,38

90557,11

108903,95

105658,96

122410,46

141022,65

134147,43

152583,58

3.2 Прогнозування показників балансу (форми № 1)

Баланс - це документ, який відображає вартість основних фондів і оборотних коштів з одного боку і величину капіталу і зобов'язань - з іншого. Для прогнозування значень балансу необхідно мати базовий баланс (табл. 3.6.). У даному випадку це баланс на початок першого місяця діяльності підприємства. Засновниками підприємства був сформований статутний капітал на суму 25750 грн. За рахунок цих коштів було придбано обладнання на суму 8 тис. грн., матеріали на суму 1776,4 грн. і поповнений розрахунковий рахунок на 15973,6 грн.

На підставі значень базового балансу, форми № 2 і платіжних графіків складемо прогнозний баланс (Табл. 3.8.). Він складається за даними на кінець кварталу наростаючими підсумками. br/>

Таблиця 3.6. Базовий баланс на 31.12.2009р. table>

Актив

Сума, грн.

Пасив

Сума, грн.

Грошові кошти

17750

Короткострокові кредити банків

0

Дебіторська заборгованість

0

Кредиторська заборгованість перед постачальниками

1368

Запаси і витрати

1368

Інша кредиторська заборгованість

0

Разом оборотних коштів

19118

Разом кредиторська заборгованість

1368

Залишкова вартість основних засобів

8000

Статутний капітал

25750

Разом активи

27118

Разом пасив

27118

3.3 Прогнозування показників звіту про фінансові результати

В«Звіт про фінансові результати В»дозволяє визначити величину грошових коштів, які залишаються в розпорядженні підприємства після сплати зобов'язань, податків і зборів - чисту прибуток.

Форма № 2 заповнюється за квартал, тобто величина кожної статті - це сума значень за кожен місяць кварталу. Заповнення звіту про фінансові результати здійснюється накопичувальним підсумком, тобто величина кожної статті звіту за наступний квартал збільшується на величину попереднього. Дані для заповнення прогнозного звіту про фінансові результати взяті з графіків припливів і відто...