шення та купівлі державних та інших цінних бумаг60Прочіе поступленія32Видачі підкріплень установам Ощадного банку РФ61Ітого по пріходу02-32Ітого по расходу40-61Остаток операційної каси в кредитних організаціях на початок звітного періода35Остаток операційної каси в кредитних організаціях на кінець звітного періодаПоступленія грошей в операційну касу кредитної організації з оборотної каси установ Банку Російської Федерації, кас інших кредитних організацій, підвідомчих учрежденій37Пересилка готівки з операційної каси кредитних організацій в оборотну касу установ Банку Російської Федерації, каси інших кредитних організацій, підвідомчих учрежденійБаланс (підсумок символів 02-37 дорівнює разом символів 40-72) Баланс ( разом символів 40-72 дорівнює разом 02-37)
Розрахунок ліміту залишку готівки на 2013 рік
Розрахунок ліміту залишку готівки виконується за формулою:
,
Де: - ліміт залишку готівки в рублях; - обсяг надходжень готівки за продані товари, виконані роботи, надані послуги за розрахунковий період в рублях;
Р - розрахунковий період у робочих днях;
- період часу між днями здачі банк готівки, що надійшли за продані товари, виконані роботи, надані послуги, в робочих днях.
Вихідні дані:
ПоказательЗначеніеР65 раб. днів (4 квартал 2012 року) V1 316540 руб. 5 роб. днів
Ліміт залишку готівки=+101272 руб. = «1316540 руб.» / « 65 раб.дней » Х « 5 раб.дней »
Головний бухгалтер А.А. Петрова
Початковий баланс банку «Динара»
№ рахунку 2 порядкаНаіменованіеАктівПассів10207Уставний капітал кредитних організацій, створених у формі акціонерного общества63210208Уставний капітал кредитних організацій, створених у формі товариства з обмеженою (додаткової) ответственностью293,410701Резервний фонд29110801Нераспределенная прібиль16520202Касса кредитних організацій15330102Корреспондентскіе рахунки кредитних організацій Банку Россіі436,530202Обязательние резерви кредитних організацій за рахунками у валюті Російської Федерації, перераховані в Банк Россіі181,531309На строк понад 3 лет2632009На строк понад 3 лет46540702Коммерческіе організаціі16542301Депозіти до востребованія24945503На строк від 31 до 90 дней736,560102Акціі дочірніх і залежних організацій22560805Амортізація основних засобів, отриманих у фінансову оренду (лізинг) 8, 860901Нематеріальние актіви6,461009Інвентарь і прінадлежності8,961301Доходи майбутніх періодів по кредитних операціям19,570601Доходи42370603Положітельная переоцінка коштів в іноземній валюте286,370606Расходи 13,270607Расходи від переоцінки цінних бумаг256,570610Расходи від застосування вбудованих похідних інструментів, не відокремлюються від основного договора76,5Ітого25592559
Кінцевий баланс банку «Динара»
№ рахунку 2 порядкаНаіменованіеДебетКредіт10207Уставний капітал кредитних організацій, створених у формі акціонерного общества63210208Уставний капітал кредитних організацій, створених у формі товариства з обмеженою (додаткової) ответственностью293,410701Резервний фонд29110801Нераспределенная прібиль16520202Касса кредитних організацій214,117,830102Корреспондентскіе рахунки кредитних організацій Банку Россіі463,54030202Обязательние резерви кредитних організацій за рахунками у валюті Російської Федерації, перераховані в Банк Россіі181,531309На строк понад 3 лет2632009На строк понад 3 лет48040702Коммерческіе організаціі23,4233,442301Депозіти до востребованія24942302Депозіти на строк до 30 дней3,745503На строк від 31 до 90 дней751,5947411Начісленние відсотки по банківських рахунках і залученими кошти фізичних ліц0,20,247426Обязательства по сплаті процентов760102Акціі дочірніх і залежних організацій22560305Расчети з працівниками з оплати труда44,560307Расчети з працівниками за підзвітними суммам0,360308Расчети з працівниками за підзвітними суммам0,260601Амортізація основних средств2,260805Амортізація основних засобів, отриманих у фінансову оренду (лізинг) 8,860901Нематеріальние актіви6,461008Матеріали0,361009Інвентарь і прінадлежності8,961301Доходи майбутніх періодів по кредитних операціям19,570601Доходи42370603Положітельная переоцінка коштів в іноземній валюте286,370606Расходи20,170607Расходи від переоцінки цінних бумаг256,570610Расходи від застосування вбудованих похідних інструментів, не відокремлюються від основного договора76, 5Ітого2712,12712,1
