lign="justify"> Таблиця 2.2 - Аналіз масштабів кредитної діяльності ПАТ «ПриватБанк» за 2010-2011 рр.
Показатель2010 год2011 годОтклоненіеабсолютноеотносітельное,% 1. Кредитні вкладення, тис.грн72 788 72774 991912 + 2203185 + 3,022. Загальні активи, тис. Грн80 165 46586 066131 + 5900666 + 7,363. Питома вага кредитів у загальних активах,% 90,887,1-3,7-4,07
З таблиці видно, що кредитні вкладення за 2011 рік у порівнянні з 2010 роком збільшилися на 2203185 тис.грн, або у відносному вираженні на 3,02%, загальні активи збільшилися на 5900666 тис.грн, або на 7,36%, питома вага кредитів у загальних активах за рік зменшився на 3,7 процентних одиниць, або в процентному вираженні на 4,07%.
Позначимо графічно показники кредитних вкладень і загальних активів ПАТ КБ «ПриватБанк» в 2009-2010 рр. на малюнку 2.1.
Рисунок 2.1 - Кредитні вкладення і загальні активи ПАТ «ПриватБанк» за 2009-2011 рр.
Наступним етапом кредитних операцій є визначення темпів зростання і приросту. Темп зростання визначається як співвідношення суми кредитних вкладень на кінець звітного періоду та суми на початок періоду:
. (2.11)
Темп приросту кредитних вкладень розраховується за формулою:
. (2.12)
Наведені коефіцієнти свідчать про темпі зростання (приросту) або зниженні позикової діяльності банку. При цьому необхідно визначити та проаналізувати будь-які джерела (тобто сегменти портфеля) змін, а також їх вплив на ризик діяльності. Крім цього, важливо виявити, чи є ці зміни типовими для всієї банківської системи, або тільки для даного банку.
На основі даних фінансової звітності ПАТ КБ «ПриватБанк», розрахуємо показники темпу зростання і темпу приросту за 3 звітних періоди.
,
,
.
За даними розрахунків, видно, що кредитні вкладення в 2009 році в порівнянні з 2008 роком збільшуються, темп зростання в 2009 році склав 1,45, тобто збільшився на 45%, в 2010 році темп зростання склав 1,75, тобто кредитні вкладення в 2010 році в порівнянні з 2009 роком збільшилися на 75%, а в 2011 році темп зростання склав 1,03, що говорить про те, що кредитні вкладення збільшилися, але не значно, в порівнянні з попередніми звітними періодами, а саме, вкладення збільшилися всього лише на 3% за рік.
,
,
.
Темп приросту в 2009 році склав 0,45, в 2009 році 0,75, і в 2011 році 0,03, що свідчить про те, що кредитні вкладення банку з кожним роком зростають.
Проілюструємо графічно зміни темпів зростання і темпів приросту кредитних вкладень ПАТ «ПриватБанк» у 2009-2011 рр. на малюнку 2.2.
Малюнок 2.2 - Показники темпів зростання і темпів приросту кредитних вкладень ПАТ «ПриватБанк» у 2009-2011 рр
У даному підрозділі були проаналізовані кредитні вкладення ПАТ «ПриватБанк» за 3 звітних періоди. Проведений аналіз показав, що кредитні вкладення в 2009-2010 роках ростуть, що є позитивним явищем, а от проаналізувавши +2011 звітний період, видно значне зменшення показників, це може бути наслідком кризи, який наздогнав банківську діяльність, а зокрема кредитні операції.
2.7 Оцінка кредитоспроможності позичальника фізичної особи, використовувана ПАТ «ПриватБанк»
У більшості комерційних банків України проводять аналіз кредитоспроможності фізичних осіб за наступними напрямками:
? аналіз особистих якостей потенційного позичальника;
? аналіз сукупних доходів клієнта;
? аналіз забезпечення позички (в т.ч. аналіз рухомого і нерухомого майна клієнта).
Приватбанк для оцінки фінансового стану позичальника - фізичної особи встановлює єдині показники і їх оптимальні значення незалежно від виду кредиту, його обсягу, строку, виду забезпечення по кредиту. Оцінка фінансового стану позичальника в Приватбанку враховує кількісні та якісні показники, які можуть в тій чи іншій мірі вплинути на виконання позичальником зобов'язань за кредитом. Визначається рівень їх ймовірного впливу на дотримання умов кредитної угоди шляхом встановлення оптимальних значень та відповідних балів для кожного з показників. При цьому враховуються як кількісні показники (економічна кредитоспроможність), так і якісні характеристики (особиста кредитоспроможність) позичальника.
До якісних характеристик позичальника зокрема належать:
? загальний матеріальний стан клієнта;
? соціальна ста...
