2,0 мм 14000 р/т;
· Фракція 2,0 - 3,0 мм 14000 р/т.
Візьмемо середню ціну за 1 тонну гумової крихти в розмірі 14500 руб. і зробимо розрахунок витрат на виробництво і реалізацію продукції по роках здійснення інвестиційного проекту (5 років) в табл. 14.
Таблиця 14
Витрати на виробництво і продаж продукції, виручка і прибуток (тис. од.)
Найменування показателейГод123451. Обсяг продажу (виробництва) продукції в натуральному вираженні, т.1900,82030,42073,621602138,42. Ціна продажу одиниці продукції, тис. Р.14,514,514,514,514,53. Виручка від продажі27561,629440,830067,23132031006,84. Позареалізаційні доходи ---- - 5. Витрати на виробництво і продаж продукції, всього, у тому числі: 15128,0915830,2816064,3516532,4816415,445.1 Виробничі витрати, всього, з них: 14546,2415208,76115429,60215871,28315760 , 86Операціонние витрати, всего12626,2413288,76113509,60213951,28313840,86в тому числі: змінні витрати, постійні іздержкі9716,99 2909,2510379,51 2909,2510600,35 2909,2511042,04 2909,2510931,62 2909,25Амортізаціонние отчісленія1920, 001920,001920,001920,001920,005.2 Витрати на продаж продукціі581,85621,52634,74661,19654,586. Із загальної суми витрат: 15128,0915830,2816064,3516532,4816415,446.1 Витрати на виробництво і збут продукціі13208,0913910,2814144,3514612,4814495,446.2 Амортизаційні отчісленія1920,001920,001920,001920,001920,006.3.Налогі, зараховують на собівартість---- - 6.4 Відсотки за кредитами, включених у собівартість ---- - 7. Витрати на страхування проекту ---- - 8. Прибуток до налогообложенія12433,5113610,5214002,8514787,5214591,369. Платежі з прибутку в бюджет2984,043266,523360,683549,013501,9310. Сплата відсотків за кредит, всего5272,505272,50-- - 11. Чистий доход4176,975071,4910642,1711238,5211089,4312. Чистий приплив від операцій6096,976991,4912562,1713158,5213009,43
Далі розрахуємо точку беззбитковості і рівень безпеки проекту в першому році реалізації проекту. Формули і розрахунки представлені нижче.
Грошовий потік від інвестиційної діяльності
Загальна сума інвестицій у проект (табл. 15) складається з:
) Капітальних вкладень в основний капітал (табл. 4)
) Капітальних вкладень на приріст оборотного капіталу (табл. 9)
Таблиця 15
Зведена відомість інвестиційних витрат
Напрямок інвестіційСумма інвестицій, р.I. Основні виробничі фонди10545000II. Нематеріальні активи (ліцензія на право виробництва запатентованої технології) 500000Ітого вкладень в основний капітал11045000III. Приріст оборотного капітала187285Всего інвестіцій11232285
Загальна сума інвестицій, необхідна для реалізації проекту по впровадженню у виробництво технологічної лінії «EcoStep 500» становить 11232,3 тис. р.
Необхідну суму передбачається залучити як позикових коштів - довгострокових кредитів на суму 12 млн. р. в одному комерційних банків м Йошкар-Ола. Такого роду кредит видається на термін 24 місяці. Оплата здійснюється щомісяця в сумі 500 тис. Р. Ставка відсотка за кредитом - 21% річних.
Таким чином, заповнимо таблицю 16, де відобразимо джерела фінансування інвестиційного проекту.
Таблиця 16
Джерела фінансування інвестиційного проекту
Найменування показателейСумма, р.1. Власні кошти, що направляються на фінансування проекту, всього-в тому числі: 1.1 Прибуток на початок реалізації проекту - 1.2 Різниця між нарахованою і використаної амортизацією за звітний період - 2. Кошти державної підтримки за рахунок федерального бюджету - 3. Позикові кошти (кредити) 12000000Ітого:12000000
Оцінка комерційної ефективності інвестиційного проекту.
Далі визначимо ефективність інвестиційного проекту по впровадженню нової виробничої лінії. Складемо табліцу18, де відобразимо основні грошові потоки при реалізації проекту.
Таблиця 17
Грошові потоки інвестиційного проекту, тис. р.
Показателі0 шаг1 КРОК 2 Шаг3 шаг4 шаг5 шаг1. Грошовий потік від операційної деятельності04177,05071,510642,211238,511089,4Денежние прітокі027561,629440,830067,231320,031006,8Денежние оттокі023384,624369,319425,020081,519917,42. Грошовий потік від інвестиційної діяльності - грошові притоки - грошові відтоки - 11232,30 - 11232,30000003. Сальдо сумарного потоку від операційної та інвестиційної діяльності - 11232,34177,05071,510642,211238,511089,44. Сальдо накопиченого потоку - 11232,3-7055,3-1983,88658,319896,830986,35.Коеффіціент дісконтірованія1,0000,8000,6400,5120,4100,3286. Дисконтовані сальдо сумарного потоку - ...
