p> В· довгострокові (понад 3 років).
Як правило, кредити, формують оборотні фонди, є короткостроковими, а позики, беруть участь у розширеному відтворенні основних фондів, відносяться до середньо- та довгостроковими кредитами.
За розмірами розрізняють кредити великі, середні і дрібні.
По забезпечення: незабезпечені (бланкові) кредити і забезпечені, які, у свою чергу, за характером забезпечення поділяються на заставні, гарантовані та застраховані.
За способом видачі банківські позики можна розмежувати на позички компенсаційні та платіжні. У першому випадку кредит спрямовується на розрахунковий рахунок позичальника для відшкодування останньому його власних коштів, вкладених у товарно-матеріальні цінності, або у витрати. У другому випадку банківська позика спрямовується безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові до оплати по заходів.
За методами погашення розрізняють банківські позики, що погашаються в розстрочку (частинами, частками), і позики, що погашаються одноразово (на одну певну дату).
Банківське кредитування підприємств та інших організаційно-правових структур на виробничі та соціальні потреби здійснюється при строгому дотриманні принципів кредитування. Останні являють собою основу, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту, а також вимоги об'єктивних економічних законів, в тому числі і в сфері кредитних відносин.
До принципів кредитування відносяться: терміновість повернення, диференційованість, забезпеченість і платність. p> Поворотність є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати. Повернення є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом. p> Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність поворотності кредиту.
Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, претендують на його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим, хто в змозі його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування повинна здійснюватися на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк.
Принцип забезпеченості кредиту означає, що позики можуть видаватися під певні види кредитного забезпечення. У світовій банківській практиці видами кредитного забезпечення крім матеріальних цінностей, оформлених заставним зобов'язанням, виступають гарантії та поруки платоспроможних відповідно юридичних і фізичних осіб, а також страхові поліси оформленого позичальниками в страховій компанії ризику непогашення банківського кредиту. Причому не тільки одна, але і всі перелічені форми юридичних зобов'язань одночасно можуть служити забезпеченням видають банком кредиту.
Принцип платності кредиту означає, що кожне підприємство-позичальник має внести банку певну плату за тимчасове користування його коштами. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. Ставка банківського відсотка - це свого роду "ціна" кредиту. Платність кредиту покликана надавати стимулюючий вплив на господарський (Комерційний) розрахунок підприємств, спонукаючи їх на збільшення власних ресурсів та економне витрачання залучених коштів.
Сукупна застосування на практиці всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотримати як загальнодержавні інтереси, так і інтереси обох суб'єктів кредитної угоди: банку і позичальника.
2.6 Теорії кредиту
У закінчення варто зупинитися на теоріях кредиту, які надавали і надають найбезпосередніший вплив на становлення і розвиток кредитного ринку. Найбільш відомими є натуралістична і капиталотворческой теорії кредиту.
Натуралістична теорія кредиту спочатку обгрунтована видним англійськими економістами А. Смітом і Д. Рікардо. Цій теорії дотримувалися представники так званої історичної школи, економісти Ж.Сей, Ф. Бастія, Д. Мак-Куллох.
Основні постулати економістів натуралістичної теорії полягали в наступному:
В· об'єктом кредиту є натуральні, тобто не грошові речові блага;
В· кредит представляє собою рух натуральних благ, і тому є лише спосіб перерозподілу існуючих в даному суспільстві матеріальних цінностей;
В· позичковий капітал тотожний дійсному, і тому накопичення позичкового капіталу є прояв накопичення дійсного капіталу, а рух першого повністю збігаєть...
