чотири групи: депозити (вклади); кредити інших банків; кошти, отримані від реалізації боргових цінних паперів, випущених банком; кошти, отримані в результаті операцій репо .
Основна частина позикових ресурсів більшості банків - це депозити (вклади). У банківській практиці під депозитом найчастіше розуміють, по-перше, грошові кошти, внесені в банк фізичними та юридичними особами у формі вкладів на певних умовах, закріплених в договорі банківського вкладу, і, по-друге, записи в банківських книгах, що підтверджують грошові вимоги власників депозиту до банку. Депозити комерційних банків можна класифікувати за низкою критеріїв: умовам внесення, використання та вилучення коштів; по категоріям вкладників; по виду процентної ставки; термінами; валюті депозиту; вказівкам одержувачів коштів.
Для поповнення ліквідності комерційні банки звертаються за кредитом (в основному короткостроковим) до банків-кореспондентам або до Центрального банку. Міжбанківські кредити можуть бути отримані як на національному, так і на міжнародному ринках.
До джерел позикових ресурсів комерційних банків відноситься також випуск останніми на національному та міжнародному ринках боргових цінних паперів: облігацій, векселів, депозитних і ощадних сертифікатів.
Ще одне джерело ресурсів, пов'язаний з ринком цінних паперів, - операції репо. Репо - це продаж банком цінних паперів на умовах їх зворотного викупу. Банк укладає одночасно дві угоди: першу - на продаж цінних паперів у визначений термін за певним курсом, другу - на купівлю/цих паперів через певний термін за фіксованим курсом. p> Активні операції забезпечують прибутковість і ліквідність банку, тобто дозволяють досягти дві головні цілі діяльності комерційних банків. Активні операції мають також важливе народно-господарське значення. Саме за допомогою активних операцій банки можуть направляти вивільняються в процесі господарської діяльності кошти тим учасникам економічного обороту, які потребують капіталу, забезпечуючи перелив капіталів у найбільш перспективні галузі економіки, сприяючи зростанню виробничих інвестицій, впровадженню інновацій, здійсненню реструктуризації та стабільному зростанню промислового виробництва, розширенню житлового будівництва. Велику соціальну роль відіграють позики банків населенню. Існує певна залежність між прибутковістю і ризикованістю активів і їх ліквідністю. Чим більш ризикованим є актив, тим більше доходу він може принести банку (Прибутковість служить платою за ризик) і тим нижчий рівень його ліквідності (Ризикований актив важче реалізувати). Найбільш ризиковані активи зазвичай і самі високоприбуткові, і найменш ліквідні.
За ступенем прибутковості всі активи діляться на дві групи:
• приносять дохід (так звані працюючі), наприклад, банківські позики, значна частина вкладень в цінні папери;
• не приносять дохід (так звані непрацюючі); наприклад, до них відн...
