дка реалізації Операційного ризику та сукупно чистимо доходом по окрем Напрямки діяльності в межах банківського сектору (табл.2.1):
Таблиця 2.1
сукупно величина резервного Капіталу банку под операційний ризико (К TSA) відповідно до стандартизованность підходу візначається Наступний чином:
До TSA=(? 3 і=1? 8 k=1 maxGI ik *? к; 0) / 3, (2.2)
де GI ik - чистий дохід банку за і-й рік по k-му Напрямки діяльності (ЯКЩО GI ik <0, что характерізує летний збиток, то значення GI ik прірівнюємо до 0);
? к - коефіцієнт для k-го Напрямки діяльності;
(? 8 k=1 maxGI ik *? к; 0) - максимальна річна величина резервного Капіталу банку за і-й рік для всіх напрямків ДІЯЛЬНОСТІ.
Завдяк віділенню основних напрямків ДІЯЛЬНОСТІ ОБСЯГИ Резервування Капіталу є точнішім, а сам підхід є більш чутлівім до ризику, чем у випадка методу базового індікатора. Світова практика показує, что за цього підходу величина Резервування Капіталу под операційний ризико є Меншем в порівнянні з аналогічнім Показники, визначеня за методом базового індікатора.
Удосконалені методи оцінювання є найбільш широко вікорістовуванім підходом для кількісного вімірювання Операційного ризику з усіх, запропонованіх у Базельській угоді.
Базельській комітет в межах даного підходу НЕ обмежує визначення ОБСЯГИ Резервування Капіталу под операційний ризико банківської встанови будь-Якими конкретними математичность методами. Таким чином, банки заохочуються до розробки своих ВЛАСНА методів оцінювання Операційного ризику, Які будут більш гнучкий в порівнянні з методом базового індікатора та стандартизованность підходу, оскількі враховуватімуть Особливості ДІЯЛЬНОСТІ кожної окремої встанови. Такі методи є більш точними, а тому ОБСЯГИ Резервування Капіталу под операційний ризико, что Розраховується за їх помощью, є меншим, что в свою черго дозволити вівільніті додаткові кошти для Подальшого інвестування в найбільш прібуткові Напрямки діяльності.
Водночас Базельськім комітетом вісувається ПЕРЕЛІК якісніх та кількісніх стандартів [28, с. 142-147], Яким повінні відповідаті методи оцінювання Величини резервного Капіталу под операційний ризико, розроблені банківськімі установами в межах удосконалення методів оцінювання.
Згідно з Базелем ІІ в систему кількісної ОЦІНКИ Операційного ризику банку мают буті обов'язково включені наступні елєменти:
- внутрішні дані;
- Зовнішні дані;
- аналіз можливіть сценаріїв;
- фактори зовнішнього та внутрішнього середовища.
Поряд Із елементами, зазначенімі Вище, банкам такоже рекомендується включать у свою систему Операційного ризику заходь по зменшеності ризику, обумовлені взаємозв'язком между різнімі типами Ризиків.
Як зазначається в Базельській угоді, внутрішні дані Щодо збитків через операційний ризико вважаються найбільш значущих тоді, коли смороду безпосередно стосують поточної ДІЯЛЬНОСТІ банківської встанови, ее технологічних процесів та процедур управління ризико. Для розрахунку необхідної Величини Резервування Капіталу под операційний ризико повінні буті вікорістані дані Щодо внутрішніх збитків понесених банко...
