редбачених підпунктом 1, пункту 1 статті 4 Закону;
- для здійснення страхування об'єктів, передбачених підпунктами 1 і 2 пункту 1, статті 4 Закону.
Ще одним згаданим в Законі фактором є дотримання нормативних співвідношень між активами і прийнятими страховими зобов'язаннями. Це означає наявність достатніх власних коштів. Проте використання власних коштів страхових організацій особливим чином не регламентується (нормативи визначаються організаційно-правовою формою страхової організації і відповідними законодавчими актами).
Наведений у Законі перелік факторів фінансової стійкості можна назвати повним.
Так, в Орланюк-Малицької Л.О. монографії «Платоспроможність страхової організації» вказується ще ряд інструментів, а саме:
збалансованість страхового портфеля і тарифну політику, додаючи до них вже згадані формування та розміщення страхових резервів.
Так, доктор економічних наук Шахов В.В., у своїй монографії, посилаючись на європейський досвід регулювання фінансової стійкості страховиків, називає наступні фактори:
достатність власного капіталу.
зобов'язання (включаючи технічні резерви).
розміщення активів (інвестиційна діяльність),
обсяг відповідальності по кожному окремому договору страхування,
кількість укладених договорів.
Ймовірно, можуть бути знайдені й інші варіанти опису інструментів управління фінансовою стійкістю страхових організацій. Однак просте перерахування факторів і їх різні комбінації, на наш погляд, не дадуть ні «правильного» набору, ні, тим більше, уявлення про можливості використання відповідного інструментарію на практиці.
В умовах ринкової економіки, щоб захистити майнові інтереси юридичних та фізичних осіб необхідно забезпечити фінансову стійкість страхових компаній. Це залежить від власного капіталу і страхових резервів, злагодженої тарифної, перестрахувальної та інвестиційної політики.
На закінчення першого розділу підведемо підсумки.
Фінансова стійкість - це такий стан фінансових ресурсів, їх розподіл і використання, що сприяє розвитку страхової організації, при якому забезпечується безумовне виконання зобов'язань перед страхувальниками на основі позитивної динаміки прибутку при збереженні платоспроможності з урахуванням трансферу ризику та зміни економічної кон'юнктури.
Факторами фінансової стійкості є:
тарифна політика,
збалансованість страхового портфеля;
політика управління витратами;
точна оцінка страхових зобов'язань (резервів);
перестрахування;
достатність власного капіталу;
політика з управління дебіторською та кредиторською заборгованістю;
інвестиційна політика, включаючи розміщення коштів страхових резервів і власних коштів.
Усі розглянуті фактори важливі для забезпечення фінансової стійкості страхової компанії. Будь-яке порушення проведеної політики веде до підриву стійкості страховика. Необхідно також проводити регулярний аналіз роботи страхової компанії. ...
